VIX短期先物指数ETF（318A）の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/10/15 9:18

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
【VIX短期先物指数ETF】

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	前中間計算期間(自 2025年 1月14日至 2025年 7月13日)	当中間計算期間(自 2026年 1月16日至 2026年 7月15日)
営業収益
受取利息	2,266,450	25,043,063
有価証券売買等損益	12,723,887	49,795,796
派生商品取引等損益	△252,559,216	△166,034,995
為替差損益	38,531,692	95,335,351
その他収益	3,491,154	8,237,212
営業収益合計	△195,546,033	12,376,427
営業費用
受託者報酬	402,037	1,565,474
委託者報酬	6,754,168	26,299,861
その他費用	5,497,592	9,402,475
営業費用合計	12,653,797	37,267,810
営業利益又は営業損失(△)	△208,199,830	△24,891,383
経常利益又は経常損失(△)	△208,199,830	△24,891,383
中間純利益又は中間純損失(△)	△208,199,830	△24,891,383
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	△7,331,108,508
剰余金増加額又は欠損金減少額	-	4,991,660,000
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	4,991,660,000
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	757,490,000	3,391,520,000
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	522,050,000	-
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	235,440,000	3,391,520,000
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	△965,689,830	△5,755,859,891

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業務等を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2025年 1月14日～2026年 1月15日	0.0000
当中間期	2026年 1月16日～2026年 7月15日	―

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2025年 1月14日～2026年 1月15日0.0000当中間期2026年 1月16日～2026年 7月15日―

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2025年 1月14日～2026年 1月15日	△44.60
当中間期	2026年 1月16日～2026年 7月15日	△21.12

e border="0">期期間収益率(%)第1期2025年 1月14日～2026年 1月15日△44.60当中間期2026年 1月16日～2026年 7月15日△21.12e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/10/15 9:18

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	アメリカ	2,333,656,521	54.23
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	1,969,523,626	45.77
合計(純資産総額)		4,303,180,147	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券アメリカ2,333,656,52154.23コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―1,969,523,62645.77合計(純資産総額)4,303,180,147100.00その他の資産の投資状況

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/10/15 9:18

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

2026/10/15 9:18

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2026年 1月15日)	9,088	9,088	554	554	545.8
	2025年 7月末日	8,430	―	815	―	790.1
	8月末日	10,923	―	670	―	673.9
	9月末日	10,592	―	638	―	636
	10月末日	9,114	―	671	―	662.3
	11月末日	7,234	―	662	―	662
	12月末日	8,447	―	535	―	545
	2026年 1月末日	8,382	―	540	―	558.5
	2月末日	7,208	―	559	―	568.3
	3月末日	6,139	―	809	―	778.7
	4月末日	4,445	―	593	―	601.5
	5月末日	4,352	―	494	―	490.4
	6月末日	4,301	―	461	―	461.5
	7月末日	4,303	―	442	―	435.8

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2026年 1月15日)9,0889,088554554545.82025年 7月末日8,430―815―790.18月末日10,923―670―673.99月末日10,592―638―63610月末日9,114―671―662.311月末日7,234―662―66212月末日8,447―535―5452026年 1月末日8,382―540―558.52月末日7,208―559―568.33月末日6,139―809―778.74月末日4,445―593―601.55月末日4,352―494―490.46月末日4,301―461―461.57月末日4,303―442―435.8e border="0">(注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

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#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【VIX短期先物指数ETF】

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#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2026/10/15 9:18

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

資本金 370百万円2026/10/15 9:18