毎回URLを貼らずに、AIから直接データを引けます

普段使っているAIに聞く

ChatGPTに聞く Geminiに聞く Claudeに聞く Perplexityに聞く

ダイワS&P500インデックス(為替ヘッジあり⁄為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)の（分配準備積立金）の推移 - 四半期

β版IRBANKでは、四半期業績・決算の進捗がさらに詳しく見られる無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【期間】

個別

2025年9月8日: 0

個別

2025年9月8日: 0

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3) 【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/05/21 9:41

#2 ファンドの経理状況（連結）

3 【ファンドの経理状況】

【ダイワS&P500インデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)】

(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2025年9月9日から2026年3月8日まで)の中間財務諸表について、有限責任あずさ監査法人により中間監査を受けております。

e border="0" style="border-collapse:collapse">【ダイワS&P500インデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)】(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。

2026/05/21 9:41

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2025年2月18日至2025年8月17日	当中間計算期間自2025年9月9日至2026年3月8日
営業収益
	受取利息	-	70
	有価証券売買等損益	2,737,701	2,211,041
	営業収益合計	2,737,701	2,211,111
営業費用
	受託者報酬	2,034	10,307
	委託者報酬	14,845	72,390
	その他費用	620	2,505
	営業費用合計	17,499	85,202
営業利益又は営業損失(△)		2,720,202	2,125,909
経常利益又は経常損失(△)		2,720,202	2,125,909
中間純利益又は中間純損失(△)		2,720,202	2,125,909
期首剰余金又は期首欠損金(△)		-	3,318,073
剰余金増加額又は欠損金減少額		632,126	6,982,620
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	632,126	6,982,620
中間剰余金又は中間欠損金(△)		3,352,328	12,426,602

2026/05/21 9:41

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/05/21 9:41

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2) 【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2026/05/21 9:41

#6 分配の推移-001

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第1計算期間	0.0010
2025年9月9日～ 2026年3月8日	-

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第1計算期間0.00102025年9月9日～ 2026年3月8日-

2026/05/21 9:41

#7 収益率の推移-001

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	4.5
2025年9月9日～ 2026年3月8日	4.1

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第1計算期間4.52025年9月9日～ 2026年3月8日4.1e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド S&P500指数(為替ヘッジあり)マザーファンド


(1) 投資状況 (2026年3月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年3月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株式		15,649,276,410	83.02
	内アメリカ	15,649,276,410	83.02
投資信託受益証券		2,319,969,152	12.31
	内アメリカ	2,319,969,152	12.31
投資証券		299,354,505	1.59
	内アメリカ	299,354,505	1.59
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		580,288,029	3.08
純資産総額		18,848,888,096	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式15,649,276,41083.02内アメリカ15,649,276,41083.02投資信託受益証券2,319,969,15212.31内アメリカ2,319,969,15212.31投資証券299,354,5051.59内アメリカ299,354,5051.59コール・ローン、その他の資産(負債控除後)580,288,0293.08純資産総額18,848,888,096100.00


その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引(買建)		1,251,157,927	6.64
	内アメリカ	1,251,157,927	6.64
為替予約取引(買建)		115,263,602	0.61
	内日本	115,263,602	0.61
為替予約取引(売建)		21,176,468,930	△112.35
	内日本	21,176,468,930	△112.35

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株価指数先物取引(買建)1,251,157,9276.64内アメリカ1,251,157,9276.64為替予約取引(買建)115,263,6020.61内日本115,263,6020.61為替予約取引(売建)21,176,468,930△112.35内日本21,176,468,930△112.35

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注4)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。(注4)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。(参考情報)運用実績

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【ダイワS&P500インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)】


(1) 【投資状況】 (2026年3月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年3月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		2,152,293,789	99.99
	内日本	2,152,293,789	99.99
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		170,068	0.01
純資産総額		2,152,463,857	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券2,152,293,78999.99内日本2,152,293,78999.99コール・ローン、その他の資産(負債控除後)170,0680.01純資産総額2,152,463,857100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの純資産額 (分配付)(円)
2025年3月末日	1,275,522,699	-	0.8993	-
4月末日	1,212,594,261	-	0.8549	-
5月末日	1,303,661,485	-	0.9182	-
6月末日	1,371,100,033	-	0.9657	-
7月末日	1,511,898,534	-	1.0274	-
8月末日	1,520,749,993	-	1.0334	-
第1計算期間末 (2025年9月8日)	1,526,757,316	1,532,643,680	1.0375	1.0415
9月末日	1,580,059,084	-	1.0696	-
10月末日	1,728,603,274	-	1.1344	-
11月末日	1,919,277,091	-	1.1524	-
12月末日	1,946,162,721	-	1.1686	-
2026年1月末日	2,125,447,401	-	1.1580	-
2月末日	2,255,882,624	-	1.1651	-
3月末日	2,152,463,857	-	1.0987	-

e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの純資産額 (分配落)(円)1口当たりの純資産額 (分配付)(円)2025年3月末日1,275,522,699-0.8993-4月末日1,212,594,261-0.8549-5月末日1,303,661,485-0.9182-6月末日1,371,100,033-0.9657-7月末日1,511,898,534-1.0274-8月末日1,520,749,993-1.0334-第1計算期間末 (2025年9月8日)1,526,757,3161,532,643,6801.03751.04159月末日1,580,059,084-1.0696-10月末日1,728,603,274-1.1344-11月末日1,919,277,091-1.1524-12月末日1,946,162,721-1.1686-2026年1月末日2,125,447,401-1.1580-2月末日2,255,882,624-1.1651-3月末日2,152,463,857-1.0987-

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第1計算期間	0.0040
2025年9月9日～ 2026年3月8日	-

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第1計算期間0.00402025年9月9日～ 2026年3月8日-

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	4.2
2025年9月9日～ 2026年3月8日	12.2

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第1計算期間4.22025年9月9日～ 2026年3月8日12.2e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド S&P500インデックス・マザーファンド


(1) 投資状況 (2026年3月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年3月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株式		678,888,121,565	94.22
	内アメリカ	678,888,121,565	94.22
投資信託受益証券		13,242,116,741	1.84
	内アメリカ	13,242,116,741	1.84
投資証券		12,989,652,664	1.80
	内アメリカ	12,989,652,664	1.80
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		15,390,240,216	2.14
純資産総額		720,510,131,186	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式678,888,121,56594.22内アメリカ678,888,121,56594.22投資信託受益証券13,242,116,7411.84内アメリカ13,242,116,7411.84投資証券12,989,652,6641.80内アメリカ12,989,652,6641.80コール・ローン、その他の資産(負債控除後)15,390,240,2162.14純資産総額720,510,131,186100.00


その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引(買建)		16,852,331,265	2.34
	内アメリカ	16,852,331,265	2.34
為替予約取引(買建)		4,640,233,108	0.64
	内日本	4,640,233,108	0.64

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株価指数先物取引(買建)16,852,331,2652.34内アメリカ16,852,331,2652.34為替予約取引(買建)4,640,233,1080.64内日本4,640,233,1080.64

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注4)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

2026/05/21 9:41

#8 委託会社等の概況（連結）

【委託会社等の概況】2026/05/21 9:41

#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/05/21 9:41

#10 投資状況-001


(1) 【投資状況】 (2026年3月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年3月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		144,212,290	100.00
	内日本	144,212,290	100.00
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		△763	△0.00
純資産総額		144,211,527	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券144,212,290100.00内日本144,212,290100.00コール・ローン、その他の資産(負債控除後)△763△0.00純資産総額144,211,527100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/05/21 9:41

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

						(単位:百万円)
			前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
営業収益
	委託者報酬			76,221			91,634
	その他営業収益			717			1,233
	営業収益計			76,939			92,868
営業費用
	支払手数料			31,497			37,180
	広告宣伝費			947			1,124
	調査費			10,709			13,135
		調査費		1,700			1,954
		委託調査費		9,009			11,180
	委託計算費			1,783			1,957
	営業雑経費			2,285			3,114
		通信費		163			167
		印刷費		514			483
		協会費		51			57
		諸会費		18			18
		その他営業雑経費		1,538			2,388
	営業費用計			47,224			56,512
一般管理費
	給料			6,601			7,599
		役員報酬		483			453
		給料・手当		4,543			5,116
		賞与		527			572
		賞与引当金繰入額		1,048			1,456
	福利厚生費			969			1,070
	交際費			96			108
	旅費交通費			192			247
	租税公課			508			1,004
	不動産賃借料			1,269			1,298
	退職給付費用			334			349
	役員退職慰労引当金繰入額			6			6
	固定資産減価償却費			478			444
	諸経費			1,888			2,164
	一般管理費計			12,346			14,293
営業利益				17,368			22,061

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/05/21 9:41

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)

2026/05/21 9:41

#13 純資産の推移-001

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの純資産額 (分配付)(円)
2025年3月末日	910,019	-	0.9100	-
4月末日	904,881	-	0.9049	-
5月末日	960,300	-	0.9603	-
6月末日	1,000,089	-	1.0001	-
7月末日	77,550,357	-	1.0290	-
8月末日	79,041,336	-	1.0487	-
第1計算期間末 (2025年9月8日)	78,685,946	78,761,313	1.0440	1.0450
9月末日	80,805,137	-	1.0711	-
10月末日	82,625,822	-	1.0953	-
11月末日	82,344,004	-	1.0915	-
12月末日	83,285,791	-	1.1040	-
2026年1月末日	83,802,944	-	1.1109	-
2月末日	157,771,413	-	1.0998	-
3月末日	144,211,527	-	1.0052	-

e border="0" style="width:382.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの純資産額 (分配落)(円)1口当たりの純資産額 (分配付)(円)2025年3月末日910,019-0.9100-4月末日904,881-0.9049-5月末日960,300-0.9603-6月末日1,000,089-1.0001-7月末日77,550,357-1.0290-8月末日79,041,336-1.0487-第1計算期間末 (2025年9月8日)78,685,94678,761,3131.04401.04509月末日80,805,137-1.0711-10月末日82,625,822-1.0953-11月末日82,344,004-1.0915-12月末日83,285,791-1.1040-2026年1月末日83,802,944-1.1109-2月末日157,771,413-1.0998-3月末日144,211,527-1.0052-

2026/05/21 9:41

#14 設定及び解約の実績（連結）

2 【設定及び解約の実績】
ダイワS&P500インデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)

2026/05/21 9:41

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

								(単位:百万円)
				前事業年度(2024年3月31日)			当事業年度(2025年3月31日)
資産の部
	流動資産
		現金・預金				4,813			13,153
		有価証券				503			1,194
		前払費用				481			513
		未収委託者報酬				16,513			19,097
		未収収益				78			110
		関係会社短期貸付金				23,400			70,000
		その他				88			94
		流動資産計				45,878			104,164
	固定資産
		有形固定資産			※1	176		※1	61
			建物			2			0
			器具備品			174			59
			建設仮勘定			0			0
		無形固定資産				1,342			1,160
			ソフトウェア			1,063			1,062
			ソフトウェア仮勘定			279			97
			その他			-			0
		投資その他の資産				13,660			14,856
			投資有価証券			8,448			9,348
			関係会社株式			3,475			3,414
			出資金			177			34
			長期差入保証金			1,021			1,049
			繰延税金資産			524			995
			その他			12			13
		固定資産計				15,180			16,077
	資産合計					61,058			120,241

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/05/21 9:41

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2026年3月末日現在
資本金の額 414億2,454万1,896円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 326万657株
過去5年間における資本金の額の増減:2024年10月1日262億5,026万9,396円増加しました。2026/05/21 9:41