ダイワNASDAQ100インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)の（分配準備積立金）の推移 - 四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3) 【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/05/21 9:56

#2 ファンドの経理状況（連結）

3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。

2026/05/21 9:56

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2025年2月18日至2025年8月17日	当中間計算期間自2025年9月2日至2026年3月1日
営業収益
	受取利息	41	3,112
	有価証券売買等損益	23,630,188	84,969,432
	営業収益合計	23,630,229	84,972,544
営業費用
	受託者報酬	8,500	128,113
	委託者報酬	96,410	1,441,620
	その他費用	2,184	31,952
	営業費用合計	107,094	1,601,685
営業利益又は営業損失(△)		23,523,135	83,370,859
経常利益又は経常損失(△)		23,523,135	83,370,859
中間純利益又は中間純損失(△)		23,523,135	83,370,859
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		-	10,585,450
期首剰余金又は期首欠損金(△)		-	10,391,321
剰余金増加額又は欠損金減少額		-	123,355,386
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	123,355,386
剰余金減少額又は欠損金増加額		9,703,487	18,682,668
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	18,682,668
	中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	9,703,487	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		13,819,648	187,849,448

2026/05/21 9:56

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/05/21 9:56

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2) 【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2026/05/21 9:56

#6 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第1計算期間	0.0010
2025年9月2日～ 2026年3月1日	-

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第1計算期間0.00102025年9月2日～ 2026年3月1日-

2026/05/21 9:56

#7 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	2.9
2025年9月2日～ 2026年3月1日	13.2

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第1計算期間2.92025年9月2日～ 2026年3月1日13.2e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド NASDAQ100インデックス・マザーファンド

(1) 投資状況 (2026年3月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年3月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株式		230,069,864,860	95.65
	内 中国	885,634,933	0.37
	内 イギリス	257,685,835	0.11
	内 オランダ	2,047,535,539	0.85
	内 スペイン	603,285,155	0.25
	内 カナダ	2,392,093,009	0.99
	内 アメリカ	223,883,630,389	93.08
投資信託受益証券		3,785,155,796	1.57
	内 アメリカ	3,785,155,796	1.57
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		6,667,205,501	2.77
純資産総額		240,522,226,157	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式230,069,864,86095.65内 中国885,634,9330.37内 イギリス257,685,8350.11内 オランダ2,047,535,5390.85内 スペイン603,285,1550.25内 カナダ2,392,093,0090.99内 アメリカ223,883,630,38993.08投資信託受益証券3,785,155,7961.57内 アメリカ3,785,155,7961.57コール・ローン、その他の資産(負債控除後)6,667,205,5012.77純資産総額240,522,226,157100.00

その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引(買建)		6,659,249,814	2.77
	内 アメリカ	6,659,249,814	2.77
為替予約取引(買建)		2,408,141,142	1.00
	内 日本	2,408,141,142	1.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株価指数先物取引(買建)6,659,249,8142.77内 アメリカ6,659,249,8142.77為替予約取引(買建)2,408,141,1421.00内 日本2,408,141,1421.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注4)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。(注4)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。(参考情報)運用実績

2026/05/21 9:56

#8 委託会社等の概況（連結）

【委託会社等の概況】2026/05/21 9:56

#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/05/21 9:56

#10 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】 (2026年3月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年3月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		1,307,605,340	99.98
	内 日本	1,307,605,340	99.98
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		208,727	0.02
純資産総額		1,307,814,067	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券1,307,605,34099.98内 日本1,307,605,34099.98コール・ローン、その他の資産(負債控除後)208,7270.02純資産総額1,307,814,067100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/05/21 9:56

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

												(単位:百万円)
							前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)				当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
	営業収益
		委託者報酬							76,221				91,634
		その他営業収益							717				1,233
		営業収益計							76,939				92,868
	営業費用
		支払手数料							31,497				37,180
		広告宣伝費							947				1,124
		調査費							10,709				13,135
			調査費						1,700				1,954
			委託調査費						9,009				11,180
		委託計算費							1,783				1,957
		営業雑経費							2,285				3,114
			通信費						163				167
			印刷費						514				483
			協会費						51				57
			諸会費						18				18
			その他営業雑経費						1,538				2,388
		営業費用計							47,224				56,512
	一般管理費
		給料							6,601				7,599
			役員報酬						483				453
			給料・手当						4,543				5,116
			賞与						527				572
			賞与引当金繰入額						1,048				1,456
		福利厚生費							969				1,070
		交際費							96				108
		旅費交通費							192				247
		租税公課							508				1,004
		不動産賃借料							1,269				1,298
		退職給付費用							334				349
		役員退職慰労引当金繰入額							6				6
		固定資産減価償却費							478				444
		諸経費							1,888				2,164
		一般管理費計							12,346				14,293
	営業利益								17,368				22,061

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/05/21 9:56

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
2026/05/21 9:56

#13 純資産の推移（連結）

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)
2025年3月末日	858,698	-	0.8587	-
4月末日	829,961	-	0.8300	-
5月末日	119,332,123	-	0.9159	-
6月末日	143,071,158	-	0.9728	-
7月末日	212,385,778	-	1.0396	-
8月末日	291,976,628	-	1.0385	-
第1計算期間末 (2025年9月1日)	387,828,003	388,205,439	1.0275	1.0285
9月末日	656,335,233	-	1.0919	-
10月末日	1,102,556,263	-	1.1817	-
11月末日	1,403,431,990	-	1.1784	-
12月末日	1,518,392,432	-	1.1915	-
2026年1月末日	1,449,617,299	-	1.1858	-
2月末日	1,338,371,093	-	1.1633	-
3月末日	1,307,814,067	-	1.0950	-

e border="0" style="width:397.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)2025年3月末日858,698-0.8587-4月末日829,961-0.8300-5月末日119,332,123-0.9159-6月末日143,071,158-0.9728-7月末日212,385,778-1.0396-8月末日291,976,628-1.0385-第1計算期間末 (2025年9月1日)387,828,003388,205,4391.02751.02859月末日656,335,233-1.0919-10月末日1,102,556,263-1.1817-11月末日1,403,431,990-1.1784-12月末日1,518,392,432-1.1915-2026年1月末日1,449,617,299-1.1858-2月末日1,338,371,093-1.1633-3月末日1,307,814,067-1.0950-

2026/05/21 9:56

#14 設定及び解約の実績（連結）

2 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第1計算期間	376,436,682	0
2025年9月2日～ 2026年3月1日	973,079,219	200,014,348

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第1計算期間376,436,68202025年9月2日～ 2026年3月1日973,079,219200,014,348e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)当初設定数量は1,000,000口です。

2026/05/21 9:56

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

												(単位:百万円)
							前事業年度(2024年3月31日)				当事業年度(2025年3月31日)
	資産の部
		流動資産
			現金・預金						4,813				13,153
			有価証券						503				1,194
			前払費用						481				513
			未収委託者報酬						16,513				19,097
			未収収益						78				110
			関係会社短期貸付金						23,400				70,000
			その他						88				94
			流動資産計						45,878				104,164
		固定資産
			有形固定資産					※1	176			※1	61
				建物					2				0
				器具備品					174				59
				建設仮勘定					0				0
			無形固定資産						1,342				1,160
				ソフトウェア					1,063				1,062
				ソフトウェア仮勘定					279				97
				その他					-				0
			投資その他の資産						13,660				14,856
				投資有価証券					8,448				9,348
				関係会社株式					3,475				3,414
				出資金					177				34
				長期差入保証金					1,021				1,049
				繰延税金資産					524				995
				その他					12				13
			固定資産計						15,180				16,077
		資産合計							61,058				120,241

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

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#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2026年3月末日現在
資本金の額 414億2,454万1,896円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 326万657株
過去5年間における資本金の額の増減:2024年10月1日262億5,026万9,396円増加しました。2026/05/21 9:56