NEXT FUNDS TIP FactSet台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信（412A）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/06/24 9:06

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
(a)ファンドの繰上償還条項

2026/06/24 9:06

#3 その他の手数料等（連結）

ファンドに関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、有価証券の貸付に係る事務の処理を第三者に委託した場合に要する費用および受託者の立替えた立替金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。なお、ファンドの上場に係る費用および対象株価指数についての商標(これに類する商標を含みます。)の使用料(以下、「商標使用料」といいます。)ならびに当該上場に係る費用および当該商標使用料に係る消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支払うことができます。なお、信託財産中から支払わない金額については、委託者が負担します。
◆対象株価指数に係る商標使用料(2026年6月24日現在)
ありません。
◆ファンドの上場に係る費用(2026年6月24日現在)
・追加上場料:追加上場時の増加額(毎年末の純資産総額について、新規上場時および新規上場した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額)に対して、0.00825%(税抜0.0075%)。
・年間上場料:毎年末の純資産総額に対して、最大0.00825%(税抜0.0075%)。2026/06/24 9:06

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/06/24 9:06

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信

2026/06/24 9:06

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

ファンド	NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信
マザーファンド(親投資信託)	台湾テクノロジー株式マザーファンド
委託会社(委託者)	野村アセットマネジメント株式会社
受託会社(受託者)	三菱UFJ信託銀行株式会社(再信託受託者:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)

■委託会社の概況(2026年5月末現在)■

2026/06/24 9:06

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2025年9月16日		信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始
2025年9月18日		受益権を東京証券取引所に上場

2026/06/24 9:06

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
台湾テクノロジー株式マザーファンド受益証券および台湾ドル建ての外国投資信託であるNEXT FUNDS - Nomura Taiwan Innovative Technology 50 ETF(以下「Taiwan Innovative Technology 50 ETF」といいます。)受益証券を主要投資対象とし、日本円換算したTIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数(税引前配当込み)※(以下「対象株価指数」といいます。)に連動する投資成果(基準価額の変動率が対象株価指数の変動率に一致することをいいます。以下同じ。)を目指します。

2026/06/24 9:06

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/06/24 9:06

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行っています。

2026/06/24 9:06

#11 保管（連結）

【保管】
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2026/06/24 9:06

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、①により計算した額に②により計算した額を加えた額とします。

2026/06/24 9:06

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2025年9月16日設定)。2026/06/24 9:06

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/06/24 9:06

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信

2026/06/24 9:06

#16 分配方針（連結）

信託財産から生ずる配当等収益から経費を控除後、全額分配することを原則とします。ただし、分配金がゼロとなる場合もあります。2026/06/24 9:06

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/06/24 9:06

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間における提出書類はありません。

2026/06/24 9:06

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
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2026/06/24 9:06

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権および名義登録
■収益分配金の支払い■

2026/06/24 9:06

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2026/06/24 9:06

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
委託会社の中間財務諸表は、財務諸表等規則ならびに同規則第282条及び第306条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/06/24 9:06

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
≪基準価額の変動要因≫
ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの運用による損益はすべて投資者の皆様に帰属します。

2026/06/24 9:06

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信
該当事項はありません。
(参考)台湾テクノロジー株式マザーファンド
該当事項はありません。2026/06/24 9:06

#25 投資制限（連結）

運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限 (信託約款)
・株式への実質投資割合には制限を設けません。

2026/06/24 9:06

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
台湾テクノロジー株式マザーファンド受益証券および台湾ドル建ての外国投資信託であるNEXT FUNDS - Nomura Taiwan Innovative Technology 50 ETF(以下「Taiwan Innovative Technology 50 ETF」といいます。)受益証券を主要投資対象とします。また、台湾の金融商品取引所に上場している株式(DR(預託証書)※を含みます。)に投資する場合があります。なお、株価指数先物取引等のデリバティブ取引および外国為替予約取引等を活用する場合があります。

2026/06/24 9:06

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
①マザーファンド受益証券およびTaiwan Innovative Technology 50 ETF受益証券を主要投資対象とし、日本円換算した対象株価指数に連動する投資成果を目指します。

2026/06/24 9:06

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信

2026/06/24 9:06

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信

2026/06/24 9:06

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
販売会社は、受益者が一部解約の実行の請求をするときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができます。
また、受益権の買取りを行なうときは、基準価額に販売会社が独自に定める率を乗じて得た手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができます。
※詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下さい。
換金時手数料は、ファンドの換金に関する事務手続き等の対価として、換金時に頂戴するものです。2026/06/24 9:06

#31 換金（解約）手続等（連結）

解約の請求
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、受託者に対し、信託財産に属する有価証券その他の資産のうち当該一部解約に係る受益権の当該信託財産に対する持分に相当するものについて換価を行なうよう指図し(当該一部解約の実行の請求に対し、追加信託金に係る金銭の引き渡しをもって応じることができる場合を除きます。)、この信託契約の一部を解約します。2026/06/24 9:06

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第1期自 2025年 9月16日至 2026年 4月 7日
営業収益
受取利息	6,221
有価証券売買等損益	681,638,666
営業収益合計	681,644,887
営業費用
受託者報酬	432,104
委託者報酬	2,592,548
その他費用	843,174
営業費用合計	3,867,826
営業利益又は営業損失(△)	677,777,061
経常利益又は経常損失(△)	677,777,061
当期純利益又は当期純損失(△)	677,777,061
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-
剰余金増加額又は欠損金減少額	181,174,440
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	181,174,440
剰余金減少額又は欠損金増加額	288,342,880
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	288,342,880
分配金	49,296,000
期末剰余金又は期末欠損金(△)	521,312,621

2026/06/24 9:06

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/06/24 9:06

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

2026/06/24 9:06

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

◇ 貸借対照表関係

前事業年度末(2024年3月31日)	当事業年度末(2025年3月31日)

e>前事業年度末
(2024年3月31日)当事業年度末

2026/06/24 9:06

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/06/24 9:06

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売基準価額(取得申込日の翌営業日の基準価額に101.00%以内(2026年6月24日現在100.60%)の率を乗じて得た価額)に、販売会社が独自に定める率を乗じて得た手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額※とします。
※詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下さい。
購入時手数料は、ファンドの購入に関する事務手続き等の対価として、購入時に頂戴するものです。2026/06/24 9:06

#38 申込（販売）手続等（連結）

受益権の募集
申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。2026/06/24 9:06

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信

2026/06/24 9:06

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信
e border="0">2026年4月30日現在

Ⅰ 資産総額	2,645,775,789	円
Ⅱ 負債総額	484,355	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,645,291,434	円
Ⅳ 発行済口数	688,000	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3,844.90	円

e border="0">Ⅰ 資産総額2,645,775,789円Ⅱ 負債総額484,355円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,645,291,434円Ⅳ 発行済口数688,000口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)3,844.90円(参考)台湾テクノロジー株式マザーファンド

2026/06/24 9:06

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年4月8日から10月7日までおよび10月8日から翌年4月7日までとします。
なお、最終計算期間の終了日は、この信託が終了する場合における信託期間の終了日とします。2026/06/24 9:06

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
NEXT FUNDS TIP FactSet 台湾イノベイティブ・テクノロジー50指数連動型上場投信

2026/06/24 9:06

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
①個人の受益者に対する課税

2026/06/24 9:06

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2026/06/24 9:06

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
<基準価額の計算方法>基準価額とは、純資産総額を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、ファンドにおいては100口当りの価額で表示されます。

2026/06/24 9:06

#46 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
ファンドの運用体制は以下の通りです。

2026/06/24 9:06

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2026年4月30日現在の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/06/24 9:06

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2026/06/24 9:06

#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

2026/06/24 9:06

#50 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(2026年 4月 7日現在)
資産の部
流動資産
預金	300,624,795
コール・ローン	2,071,804
投資信託受益証券	1,720,132,528
未収入金	50,825,974
未収配当金	53,670,310
未収利息	41
流動資産合計	2,127,325,452
資産合計	2,127,325,452
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	323,071
未払解約金	342,030,956
流動負債合計	342,354,027
負債合計	342,354,027
純資産の部
元本等
元本	1,216,566,535
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	568,404,890
元本等合計	1,784,971,425
純資産合計	1,784,971,425
負債純資産合計	2,127,325,452

注記表

2026/06/24 9:06