有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費

※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度0.8%、当事業年度0.8%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度99.2%、当事業年度99.2%であります。販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
退職給付費用	3,451	〃	1,997	〃
役員退職慰労引当金繰入額	3,557	〃	2,070	〃
貸倒引当金繰入額	△9	〃	133	〃

2023/06/29 11:06

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

退職給付引当金	8,299 千円	8,416 千円
役員退職慰労引当金	2,439 千円	3,009 千円
その他有価証券評価差額金	600 千円	1,240 千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年3月31日)

2023/06/29 11:06

#3 重要な会計方針、財務諸表（連結）

役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
5 収益及び費用の計上基準
当社は、大室高原別荘地への温泉の供給を行っております。当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事
業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとお
りであります。
①温泉給湯料収入
温泉給湯料収入は、毎月温泉使用量を検針し、一定の使用量までは定額、一定の使用量を超過した場合には超過し
た使用量に応じて、契約に定められた使用量及び金額に基づき、検針期間を基準に収益を認識しております。
②更新料収入
温泉配湯権の更新につき、顧客より更新料を収受しております。更新料収入は、顧客との契約に基づき、契約期間
にわたり均等に収益を認識しております。
③工事請負収入
顧客が温泉を使用する為の接続工事等につき、顧客より工事負担金を収受しております。工事請負収入は、顧客と
の契約に基づき、工事完了時に収益を認識しております。
④受取手数料収入
温泉配湯権の名義書換につき、名義書換手数料を収受しております。受取手数料収入は、名義書換手続き完了時に
収益を認識しております。
6 キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から3ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。2023/06/29 11:06