短期借入金の純増減額（△は減少）、財務活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

当連結会計年度において上記の他、コミットメントライン契約の担保として、投資有価証券16,648百万円に質権が設定されている。
担保付債務は、次のとおりである。

2014/06/27 11:34

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

借入金や社債は、主に営業取引に係る運転資金の調達である。このうち変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されているが、長期のものの一部については金利スワップ取引を利用してヘッジしている。
また、営業債務や借入金は、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されているが、コミットメントラインの設定や月次に資金計画表を作成するなどの方法によりリスク管理している。
外貨建ての工事未払金に係る為替の変動リスクについては、ヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引を利用している。これらヘッジ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規則に従って行っており、また、その利用にあたっては、信用リスクを軽減するために格付の高い金融機関とのみ取引している。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」「4.会計処理基準に関する事項(7)重要なヘッジ会計の方法」に記載のとおりである。

2014/06/27 11:34