営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益の計上等により、284億円余の収入超過(前連結会計年度は168億円余の収入超過)となった。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形及び無形固定資産の取得等により、248億円余の支出超過(前連結会計年度は430億円余の支出超過)となった。

2026/03/26 13:20

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
営業活動によるキャッシュ・フローの「固定資産除却損」および「投資有価証券評価損益(△は益)」については、当連結会計年度において金額的重要性が増したため、区分掲記することとした。また、前連結会計年度において、区分掲記していた営業活動によるキャッシュ・フローの「減損損失」および「固定資産売却損益(△は益)」は、金額的重要性が乏しくなったため、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めて表示している。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローに表示していた「減損損失」1,089百万円、「固定資産売却損益(△は益)」△496百万円、「その他」28,050百万円は、「固定資産除却損」912百万円、「投資有価証券評価損益(△は益)」195百万円、「その他」27,535百万円として組み替えている。

2026/03/26 13:20