有価証券報告書-第62期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	183	千円	427	千円
賞与引当金繰入額否認	33,210		30,773
退職給付に係る負債否認	869		1,137
役員退職慰労引当金繰入額否認	17,714		17,656
投資有価証券評価損否認	24,121		23,797
関係会社株式評価損否認	6,854		6,832
ゴルフ会員権評価損否認	6,609		6,588
減損損失否認	93,198		35,955
固定資産評価損否認	6,902		6,669
固定資産除却損否認	14,680		17,473
未払事業税否認	3,306		12,408
その他	52,345		96,248
繰延税金資産小計	259,997		255,969
評価性引当額	△109,754		△114,454
繰延税金資産合計	150,243		141,515
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△67,111		△74,898
その他	-		△222
繰延税金負債合計	△67,111		△75,120
繰延税金資産純額	83,132		66,394

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	50,323	千円	98,935	千円
固定資産-繰延税金資産	32,808		-
固定負債-繰延税金負債	-		△32,541

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.9	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.2		△0.2
住民税均等割等	2.2		2.1
法人税額の特別控除	△2.0		△0.4
連結子会社の適用税率差異	0.3		0.3
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	1.4		-
評価性引当額の増減	△8.5		0.9
その他	0.9		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		35.6