営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度に比べ10億8千万円増加し、42億8百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度の営業活動による資金収支は5億6百万円の支出(前連結会計年度は16億6千8百万円の収入)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益24億7千6百万円、仕入債務の増減額21億2千万円の収入と、売上債権の増減額54億6千5百万円、未払又は未収消費税等の増減額5億7千1百万円、法人税等の支払額5億3千5百万円の支出によるものです。

2023/06/26 9:48

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていました「未払又は未収消費税等の増減」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していました△177,155千円は、「未払又は未収消費税等の増減」△113,611千円、「その他」△63,544百万円として組み替えています。

2023/06/26 9:48