大成温調（1904）の全事業営業利益又は全事業営業損失（△） - 調整額の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
当期発生額	409,568千円	330,201千円
組替調整額	293,599	△13,925
法人税等及び税効果調整前	703,167	316,275
当期発生額	55,219	239,027
組替調整額	△10,747	△10,781
法人税等及び税効果調整前	44,471	228,245
法人税等及び税効果額	△13,617	△72,252
退職給付に係る調整額	30,854	155,993
持分法適用会社に対する持分相当額:

2025/06/24 13:24

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は、7,258千円、法人税等調整額が6,950千円、その他有価証券評価差額金が14,208千円、それぞれ減少しております。

2025/06/24 13:24

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

これに伴い、2026年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。
この変更により、当連結会計年度の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は9,600千円、退職給付に係る調整累計額が2,363千円、法人税等調整額が6,971千円、その他有価証券評価差額金が14,208千円、それぞれ減少しております。

2025/06/24 13:24

#4 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(5)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

2025/06/24 13:24

#5 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
潜在株式調整後1株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)	-	-
普通株式増加数(千株)	208	63

2025/06/24 13:24