有価証券報告書-第68期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
a.組織・人員
監査役会は、監査役3名(常勤監査役2名(うち社外監査役1名)、非常勤監査役1名(うち社外監査役1名))
で構成されております。なお、常勤監査役船越光晴氏は、経理部門の責任者として経理・財務業務に携わってきた経
験があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
b.監査役及び監査役会の活動状況
監査役は、監査役会で策定した監査計画に基づき、監査を実施しております。また、取締役会に出席して必要に応
じて意見陳述を行うとともに、その職務の執行状況の報告を受ける、さらに、重要な決裁書類を閲覧する等によっ
て、本店及び主要な事業所において業務及び財産の状況を検証しております。
常勤監査役は、監査役会で策定した監査計画に基づき、監査を実施しております。また、取締役会、経営会議及び
各委員会等重要な会議に出席して必要に応じて意見陳述を行うとともに、取締役及び社員等からその職務の執行状況
の報告を受ける、さらに、重要な決裁書類を閲覧する等によって、本店及び主要な事業所において業務及び財産の状
況を検証しております。子会社については、子会社の取締役及び監査役等と情報交換を図っており、内部統制システ
ムについては、構築及び運用状況を定期的に報告を受け、会計監査人に対しては、職務の執行状況について報告を受
けております。
監査役会は、原則として毎月1回開催するほか、必要に応じて臨時に開催しており、監査計画・監査報告の作成、常勤監査役の選定及び解職、監査の方針・業務及び財産の状況の調査方法、その他監査役の職務の執行に関する事項
の決定を主な検討事項としております。また、会計監査人の選任、解任及び不再任に関する事項の決定、会計監査人
の報酬等に対する同意等、監査役会の決議による事項について検討を行っております。
当事業年度において、監査役会を13回開催しており、個々の監査役の出席状況については以下の通りです。

役職名	氏名	出席状況(出席率)
常勤監査役	船越 光晴	13回/13回(100%)
常勤監査役(社外)	田嶋 典明	13回/13回(100%)
監査役(社外)(注)	善福 勉	13回/13回(100%)

(注)2020年6月19日開催の第68回定時株主総会において退任しております。
②内部監査の状況
当社における内部監査は、独立した内部監査部門として考査室を設置し、社員2名を専任で配置しております。内部監査では、子会社を含めた計画的な会計監査、業務監査、組織・制度監査、内部統制監査を行っております。
内部監査の手続は、期初に作成した年間監査基本計画書に基づき、監査を実施しております。監査を実施する都度、監査結果について監査報告書を作成し、社長に報告するとともに、顕在化した問題点については被監査部門に対して業務改善指示や勧告を行い、その処置の確認までを行っております。また、内部統制監査の結果は、内部統制委員会に報告され、経営者による評価、改善指示等が適時行われております。
監査の実施に当たり、監査役と考査室は調整を行い、必要に応じ連携して監査を行っております。また、監査役、考査室及び会計監査人は定期的に会合等を通じ、監査状況や監査結果について情報交換し、相互に監査成果を高めております。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
b.継続監査期間
1983年以降
c.業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 : 寺田篤芳、池田徹
d.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 3名、その他 10名
e.監査法人の選定方針と理由
当社の監査役及び監査役会は、監査役会で定めた「会計監査人の選定基準」に基づき、監査法人の概要、品質管理体制、監査報酬見積額等を審議、評価して監査法人を選定しております。
f.監査役及び監査役会における監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査役会で定めた「会計監査人の評価基準」の評価項目に基づき、監査法人の品質管理、監査人の独立性、監査報酬の水準、監査役等とのコミュニケーション、経営者との関係、グループ監査、不正リスク等について審議、評価しております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく 報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく 報酬(百万円)
提出会社	32	-	34	3
連結子会社	-	-	-	-
計	32	-	34	3

当連結会計年度の当社における非監査業務の内容は、収益認識に関する会計基準の適用に関する助言・指導業務であります。
b.監査公認会計士等と同一ネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく 報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく 報酬(百万円)
提出会社	-	1	-	-
連結子会社	-	-	-	-
計	-	1	-	-

前連結会計年度の当社における非監査業務の内容は、財務調査業務であります。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は特に定めておりませんが、監査日数、当社の規模、当社の業務の特殊性等の要素を勘案し、監査役会の同意を得た後に決定しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、当事業年度の会計監査計画の監査日数や人員配置などの内容、前事業年度の監査実績の検証と評価、会計監査人の監査の遂行状況の相当性、報酬の前提となる見積りの算出根拠を検討した結果、会計監査人の報酬等の額について同意を行っております。