新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第77期)(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)2022年12月28日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2022年12月28日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び確認書
(第78期第1四半期)(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)2023年2月14日関東財務局長に提出
(第78期第2四半期)(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)2023年5月12日関東財務局長に提出
(第78期第3四半期)(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)2023年8月14日関東財務局長に提出
(4) 訂正四半期報告書及び確認書
(第78期第1四半期)(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)2023年2月15日関東財務局長に提出
(5) 臨時報告書
2023年1月4日関東財務局長に提出
第77期定時株主総会にて、決議事項が決議されましたので、金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定に基づく臨時報告書であります。
2023年11月24日関東財務局長に提出
ストックオプションとして、新株予約権の発行について決議事項を決議いたしましたので、金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2の規定に基づく臨時報告書であります。2023/12/27 16:26

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】

第6回新株予約権(2022年1月14日発行)
決議年月日	2021年12月30日
新株予約権の数※	514,000個[514,000個](注)1・2
新株予約権のうち自己新株予約権の数※	―
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数 ※	普通株式 51,400,000株 [51,400,000株](注)4
新株予約権の行使時の払込金額※	58円 (注)3
新株予約権の行使期間※	2022年1月14日～2024年1月12日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額※	発行価格 1株当たり58円資本組入額 1株当たり29円
新株予約権の行使の条件※	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項※	本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)6・7

※当事業年度の末日(2023年9月30日)における内容を記載しております。なお、当事業年度の末日から提出日の前月末(2023年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については新株予約権の発行時における内容から変更はありません。

2023/12/27 16:26

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

①【ストックオプション制度の内容】

第7回新株予約権
決議年月日	2023年11月24日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 10当社子会社従業員 10
新株予約権の数(個)	47,500
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び株(株)	普通株式 47,500,000
新株予約権の行使時の払込金額(円)	47
新株予約権の行使期間	2025年1月1日～2027年12月31日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)	4723.5
新株予約権の行使の条件	当社が開示した2024年9月期における有価証券報告書に記載された当社連結損益計算書(連結財務諸表を作成しない場合は、損益計算書)において、営業利益が16億円を超過している場合にのみ、新株予約権者が付与された新株予約権のうち100%(端数切捨て)を行使することができる。なお、国際財務報告基準の適用等により参照すべき営業利益の概念に重要な変更があった場合には、上記指標に相当する指標で別途参照すべきものを取締役会にて合理的に定めるものとする。
新株予約権の譲渡に関する事項	新株予約権の譲渡については、取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転(以上を総称して以下、「組織再編行為」という。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。

2023/12/27 16:26

#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプション及び自社株式オプションの内容

提出会社	第3回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役1名当社従業員9名当社子会社の役員及び従業員4名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 870,000株
付与日	2019年4月5日
権利確定条件	「第4提出会社の状況 1株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2021年1月1日～2023年12月31日

提出会社	第5回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社代表取締役1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 300,000株
付与日	2019年12月23日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2019年12月24日～2024年12月23日

提出会社	第6回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	アクセスアジア株式会社、株式会社エム・クレド
株式の種類別の新株予約権の数(注)1	普通株式 60,000,000株
付与日	2022年1月14日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2022年1月14日～2024年1月12日

(注)1.株式数に換算して記載しております。
(2)ストック・オプション及び自社株式オプションの規模及びその変動状況

2023/12/27 16:26

#5 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2023/12/27 16:26

#6 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.提出日現在発行数には、2023年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2023/12/27 16:26

#7 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

普通株式の発行済株式数の増加数
第6回新株予約権の権利行使による増加 2,100,000株

2023/12/27 16:26

#8 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

(注)1.転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使によるものです。
2.新株予約権の行使によるものです。

2023/12/27 16:26

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

財務活動により減少した資金は6億55百万円(前年同期31億12百万円 資金の増加)となりました。主な要因は、短期借入に伴う収入26億35百万円、短期借入金の返済による支出33億96百万円などです。
当社グループは、主に営業活動から得られるキャッシュ・フローのほか、外部からの資金調達については、新株予約権の行使及び金融機関からの融資等により実施しております。
(生産、受注及び販売の実績)

2023/12/27 16:26

#10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
当連結会計年度において、以下の通り第6回新株予約権が行使されました。

	当第4四半期会計期間(2023年7月1日2023年9月30日)	当連結会計年度(2022年10月1日2023年9月30日)
当該期間に権利行使された当該新株予約権の数(個)	-	21,000
当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)	-	2,100,000
当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)	-	121,800
当該期間の末日における権利行使された当該新株予約権の数の累計(個)	-	21,000
当該期間の末日における当該新株予約権に係る累計の交付株式数(株)	-	2,100,000
当該行使期間の末日における当該新株予約権に係る累計の平均行使価額等(千円)	-	58
当該期間の末日における当該予約権権利行使に係る累計の資金調達額(千円)	-	121,800

2023/12/27 16:26

#11 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(ストックオプションとしての新株予約権の発行)
(連結財務諸表)(注記事項)(重要な後発事象)に同一の内容を記載しているため、注記を省略しています。

2023/12/27 16:26

#12 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(ストックオプションとしての新株予約権の発行)
当社は、2023年11月24日開催の当社取締役会において、会社法第236条、第238条および第240条の規定に基づき、当社及び当社連結子会社の従業員に対し、下記のとおり株式会社アジアゲートホールディングス第7回新株予約権(以下、「本新株予約権」という。)を発行することを決議いたしました。

2023/12/27 16:26

#13 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(注)2.当社が行った第三者割当による新株の発行は1株につき45円で行ったものであります。
(注)3.新株予約権の発行価格につきましては、当社及び割当先から独立した第三者機関による評価額を参考に決定しています。第6回新株予約権当連結会計年度における発行と権利行使を記載しており、発行価額は1株あたり1.53円。行使価額は1株あたり58円であります。
なお、取引金額は、当連結会計年度における新株予約権の行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。

2023/12/27 16:26

#14 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)	当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)
普通株式増加数(株)	-	-
(うち新株予約権(株))	-	-
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	(提出会社)第3回新株予約権新株予約権 4,350個(普通株式 435,000株)第5回新株予約権新株予約権 3,000個(普通株式 300,000株)第6回新株予約権新株予約権 535,000個(普通株式 53,500,000株)	(提出会社)第6回新株予約権新株予約権 514,000 個(普通株式 51,400,000株)

2023/12/27 16:26