有価証券報告書-第77期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については預金や親会社(西日本旅客鉄道㈱)に対する短期的な貸付に限定し、親会社からの短期の借入により資金を調達している。
受取手形・完成工事未収入金等、電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、規程に沿ったリスク管理を行うことによりリスク低減を図っている。
親会社に対する貸付金は同社の信用リスクに晒されているが、同社のキャッシュ・フローは安定的で、外部格付けも高いなど、リスクは限定的である。
投資有価証券は株式であり、上場会社については毎月時価の把握を行っている。
支払手形・工事未払金等、電子記録債務、未払法人税等及び仮受金は、そのほとんどが1年以内に決済される。
2.金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表	時価	差額
	計上額
(1)現金及び預金	7,591,338	7,591,338	―
(2)受取手形・完成工事未収入金等	46,399,723	46,399,723	―
(3)電子記録債権	―	―	―
(4)短期貸付金	8,709,729	8,709,729	―
(5)投資有価証券	2,083,396	2,083,396	―
資産計	64,784,186	64,784,186	―
(1)支払手形・工事未払金等	15,905,923	15,905,923	―
(2)電子記録債務	6,647,772	6,647,772	―
(3)未払法人税等	994,736	994,736	―
(4)仮受金	4,798,428	4,798,428	―
負債計	28,346,861	28,346,861	―

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表	時価	差額
	計上額
(1)現金及び預金	3,133,957	3,133,957	―
(2)受取手形・完成工事未収入金等	52,330,059	52,330,059	―
(3)電子記録債権	1,108,080	1,108,080	―
(4)短期貸付金	14,582,348	14,582,348	―
(5)投資有価証券	2,268,392	2,268,392	―
資産計	73,422,838	73,422,838	―
(1)支払手形・工事未払金等	17,538,824	17,538,824	―
(2)電子記録債務	7,913,632	7,913,632	―
(3)未払法人税等	1,617,084	1,617,084	―
(4)仮受金	2,619,207	2,619,207	―
負債計	29,688,749	29,688,749	―

(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形・完成工事未収入金等(3)電子記録債権(4)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(5)投資有価証券
時価については、取引所の価格によっている。
負 債
(1)支払手形・工事未払金等(2)電子記録債務(3)未払法人税等(4)仮受金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	1,325,129	1,561,629

非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めていない。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超	5年超	10年超
		5年以内	10年以内
現金及び預金	7,573,522	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	46,399,723	―	―	―
短期貸付金	8,709,729	―	―	―
合計	62,682,975	―	―	―

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超	5年超	10年超
		5年以内	10年以内
現金及び預金	3,115,847	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	52,330,059	―	―	―
短期貸付金	14,582,348	―	―	―
合計	70,028,255	―	―	―