受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	5,823千円	-千円
支払手形	23,943千円	-千円

2014/06/27 11:09

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2) 財政状況の分析
当連結会計年度末の資産合計は、117億66百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億58百万円増加いたしました。主な要因は、販売用不動産2億57百万円、投資有価証券3億9百万円等の減少に対し、現金預金12億6百万円、受取手形・完成工事未収入金等4億34百万円等の増加によるものであります。
当連結会計年度末の負債合計は、80億73百万円となり、前連結会計年度末に比べ5億70百万円増加いたしました。主な要因は、短期借入金3億78百万円、1年以内長期借入金1億72百万円等の減少に対し、支払手形・工事未払金等6億1百万円、未払法人税等1億36百万円、未成工事受入金5億41百万円等の増加によるものであります。

2014/06/27 11:09

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理、残高管理を行うとともに、特定債権は、定例部門長会議において報告、管理されております。投資有価証券は主として株式であり、市場価格等の価格変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価及び発行体の財務状況等を経営会議に報告しております。借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。このうち長期のものについては、固定金利にして金利の変動リスクを回避するようにしております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金計画表を作成し、管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

2014/06/27 11:09