繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	219,052千円		205,607千円
繰延税金負債合計	73,930		67,931
繰延税金資産の純額	242,449		210,755

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/22 11:49

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2	273,150千円		255,208千円
繰延税金負債合計	73,719		12,599
繰延税金資産の純額	274,384		275,706

(注)1.評価性引当額が12,516千円増加しております。この増加の主な内容は、分譲土地建物評価損に係る評価性引当額が6,659千円増加したこと等に伴うものであります。

2020/06/22 11:49

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・繰延税金資産
繰延税金資産については、将来の事業計画における利益計画に基づいて課税所得を見積り、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について計上しております。なお、当該課税所得を見積りにあたって、前提とした条件や仮定に変更が生じ、これが減少した場合は、繰延税金資産が減額され、税金費用が計上される可能性があります。新型コロナウィルス感染症(COVID-19)について、上記利益計画に与える影響は軽微であると仮定しておりますが、今後の拡大状況によっては、課税所得の見積りに影響を及ぼす可能性があります。
・固定資産の減損処理

2020/06/22 11:49

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウィルス感染症(COVID-19)の今後の広がりについては、当社が事業活動を行う中国地方5県の感染者数の推移を踏まえ限定的であると見込んでおり、当社の2021年3月期における事業活動に与える影響は軽微であると仮定しております。当事業年度における繰延税金資産の回収可能性や固定資産の減損等の会計上の見積りについては、上記の仮定に基づいて実施しております。

2020/06/22 11:49

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウィルス感染症(COVID-19)の今後の広がりについては、当社グループが事業活動を行う中国地方5県の感染者数の推移を踏まえ限定的であると見込んでおり、当社グループの2021年3月期における事業活動に与える影響は軽微であると仮定しております。当連結会計年度における繰延税金資産の回収可能性や固定資産の減損等の会計上の見積りについては、上記の仮定に基づいて実施しております。

2020/06/22 11:49