有価証券報告書-第17期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に流動性の高い預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入等により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等に係る顧客の信用リスクは、営業管理規程の売上債権管理要領に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが4か月以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。デリバティブ取引については現在実施しておりません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業管理規程の売上債権管理要領に従い、営業債権について、各事業部門における営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた管理規程に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行うこととなっております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社及び連結子会社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	3,949,432	3,949,432	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	6,167,180	6,167,180	-
(3)未収入金	374,431	374,431	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	377,105	377,105	-
資産計	10,868,151	10,868,151	-
(1)支払手形・工事未払金等	2,802,268	2,802,268	-
(2)電子記録債務	1,746,741	1,746,741	-
(3)未払金	131,635	131,635	-
(4)短期借入金	325,000	325,000	-
(5)未払法人税等	300,133	300,133	-
(6)未払消費税等	105,549	105,549	-
(7)未成工事受入金	3,895,506	3,895,506	-
(8)長期借入金(*1)	3,853,980	3,854,821	841
負債計	13,160,815	13,161,656	841

(*1)長期借入金は「1年内返済予定の長期借入金」を含めて表示しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	2,812,579	2,812,579	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	9,926,119	9,926,119	-
(3)未収入金	310,224	310,224	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	441,393	441,393	-
資産計	13,490,317	13,490,317	-
(1)支払手形・工事未払金等	3,706,545	3,706,545	-
(2)電子記録債務	2,621,484	2,621,484	-
(3)未払金	222,357	222,357	-
(4)短期借入金	2,400,000	2,400,000	-
(5)未払法人税等	269,513	269,513	-
(6)未払消費税等	164,912	164,912	-
(7)未成工事受入金	3,541,403	3,541,403	-
(8)長期借入金(*1)	3,025,500	3,025,269	△230
負債計	15,951,716	15,951,486	△230

(*1)長期借入金は「1年内返済予定の長期借入金」を含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金等、並びに(3)未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形・工事未払金等、(2)電子記録債務、(3)未払金、(4)短期借入金、(5)未払法人税等、(6)未払消費税等、並びに(7)未成工事受入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
非上場株式	77,845	76,945
関係会社株式	15,000	15,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	3,941,358	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	6,167,180	-	-	-
未収入金	374,431	-	-	-
合計	10,482,971	-	-	-

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	2,804,225	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	9,926,119	-	-	-
未収入金	310,224	-	-	-
合計	13,040,569	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	325,000	-	-	-	-	-
長期借入金	828,480	975,500	600,000	900,000	550,000	-
合計	1,153,480	975,500	600,000	900,000	550,000	-

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,400,000	-	-	-	-	-
長期借入金	975,500	600,000	900,000	550,000	-	-
合計	3,375,500	600,000	900,000	550,000	-	-