有価証券報告書-第72期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行借入により調達しております。また、デリバティブ取引は、行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、完成工事未収入金及び売掛金は、顧客の信用リスク等に晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信・債権管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を適宜把握する体制としています。
貸付金は、従業員に対する貸付金であり、貸付限度額は自己都合退職した場合に支給される退職金の50%を限度としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスク等に晒されております。
営業債務である支払手形、工事未払金、買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に運転資金に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスク等に晒されておりますが、当社では月次に資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	1,047,371	1,047,371	-
(2)受取手形	1,237,249	1,237,249	-
(3)完成工事未収入金	2,853,321	2,853,321	-
(4)売掛金	816,739	816,739	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	83,104	83,104	-
(6)従業員に対する貸付金(*1)	96,070	94,858	△1,212
資産計	6,133,855	6,132,643	△1,212
(1)支払手形	1,564,223	1,564,223	-
(2)工事未払金	2,192,390	2,192,390	-
(3)買掛金	912,447	912,447	-
(4)短期借入金	800,000	800,000	-
(5)未払金	69,838	69,838	-
負債計	5,538,899	5,538,899	-

(*1)1年以内に回収予定のものを含めております。
当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	1,564,126	1,564,126	-
(2)受取手形	1,121,005	1,121,005	-
(3)完成工事未収入金	2,925,738	2,925,738	-
(4)売掛金	866,188	866,188	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	-	-	-
(6)従業員に対する貸付金(*1)	98,355	96,952	△1,403
資産計	6,575,414	6,574,010	△1,403
(1)支払手形	1,814,889	1,814,889	-
(2)工事未払金	2,161,346	2,161,346	-
(3)買掛金	1,084,978	1,084,978	-
(4)短期借入金	400,000	400,000	-
(5)未払金	56,158	56,158	-
負債計	5,517,373	5,517,373	-

(*1)1年以内に回収予定のものを含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形、(3)完成工事未収入金、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
その他有価証券に係る時価は、決算日前1ヶ月の市場価格等の平均に基づく時価法で評価しております。
(6)従業員に対する貸付金
一定の期間ごとに分類した回収予定額について、新規に同様の貸付を行なった場合に想定される利率により割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1)支払手形、(2)工事未払金、(3)買掛金、(4)短期借入金、(5)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	36,296	36,296

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金
預金	1,041,253	-	-	-
受取手形	1,237,249	-	-	-
完成工事未収入金	2,853,321	-	-	-
売掛金	816,739	-	-	-
従業員に対する貸付金	9,704	45,819	33,621	6,925
合計	5,958,267	45,819	33,621	6,925

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金
預金	1,564,088	-	-	-
受取手形	1,121,005	-	-	-
完成工事未収入金	2,925,738	-	-	-
売掛金	866,188	-	-	-
従業員に対する貸付金	10,576	43,269	38,644	5,864
合計	6,487,597	43,269	38,644	5,864