	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	19	百万円	22	百万円
繰延税金負債の合計	△1,207		△1,847
繰延税金資産との相殺	94		96
繰延税金負債の純額	△1,113		△1,750

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/22 15:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48	百万円	58	百万円
繰延税金負債合計	△1,225		△1,896
繰延税金資産との相殺	96		159
繰延税金負債の純額	△1,129		△1,737

(注)1 評価性引当額が108百万円減少しております。この主な内容は、税務上の繰越欠損金の減少によるものであります。

2026/06/22 15:09

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(A)繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。
(B)固定資産の減損処理

2026/06/22 15:09