有価証券報告書-第71期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、回収の状況を確認しリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
買掛金はそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。
当社及びグループ各社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	40,756	40,756	-
(2)受取手形及び売掛金	26,725	26,725	-
(3)投資有価証券	10,249	10,249	-
資産計	77,732	77,732	-
(1)買掛金	16,800	16,800	-
(2)短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)(*1)	15,625	15,625	-
(3)未払費用	12,769	12,769	-
(4)未払法人税等	2,787	2,787	-
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)(*1)	29,434	29,694	259
負債計	77,416	77,676	259

(*1)連結貸借対照表上短期借入金に含まれる1年内返済予定の長期借入金6,842百万円については、時価の算定の便宜上長期借入金に含めております。
当連結会計年度(平成29年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	34,627	34,627	-
(2)受取手形及び売掛金	27,488	27,488	-
(3)投資有価証券	12,887	12,887	-
資産計	75,003	75,003	-
(1)買掛金	17,731	17,731	-
(2)短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)(*1)	14,460	14,460	-
(3)未払費用	13,940	13,940	-
(4)未払法人税等	1,894	1,894	-
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)(*1)	27,360	27,665	304
負債計	75,386	75,691	304

(*1)連結貸借対照表上短期借入金に含まれる1年内返済予定の長期借入金7,327百万円については、時価の算定の便宜上長期借入金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)、(3)未払費用、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価格により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
非上場株式	140	95
関係会社株式	14	14
合計	154	109

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	40,622	-	-	-
受取手形及び売掛金	26,725	-	-	-
合計	67,347	-	-	-

当連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	34,472	-	-	-
受取手形及び売掛金	27,488	-	-	-
合計	61,961	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	15,625	-	-	-	-	-
長期借入金	6,842	6,141	4,696	3,588	2,114	6,050
合計	22,467	6,141	4,696	3,588	2,114	6,050

当連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	14,460	-	-	-	-	-
長期借入金	7,327	6,066	4,661	3,109	1,451	4,742
合計	21,787	6,066	4,661	3,109	1,451	4,742