有価証券報告書-第69期(平成26年7月1日-平成27年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、回収の状況を確認しリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
買掛金はそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。
当社及びグループ各社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	32,508	32,508	-
(2)受取手形及び売掛金	24,331	24,331	-
(3)投資有価証券	9,442	9,442	-
資産計	66,282	66,282	-
(1)買掛金	15,695	15,695	-
(2)短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)(*1)	20,085	20,085	-
(3)未払費用	12,446	12,446	-
(4)未払法人税等	1,218	1,218	-
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)(*1)	28,119	28,134	14
負債計	77,566	77,580	14

(*1)連結貸借対照表上短期借入金に含まれる1年内返済予定の長期借入金7,322百万円については、時価の算定の便宜上長期借入金に含めております。
当連結会計年度(平成27年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	33,799	33,799	-
(2)受取手形及び売掛金	27,071	27,071	-
(3)投資有価証券	13,046	13,046	-
資産計	73,916	73,916	-
(1)買掛金	16,651	16,651	-
(2)短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)(*1)	19,630	19,630	-
(3)未払費用	13,128	13,128	-
(4)未払法人税等	2,068	2,068	-
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)(*1)	27,022	27,089	67
負債計	78,500	78,567	67

(*1)連結貸借対照表上短期借入金に含まれる1年内返済予定の長期借入金6,827百万円については、時価の算定の便宜上長期借入金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)、(3)未払費用、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュフローを適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価格により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成26年6月30日)	当連結会計年度 (平成27年6月30日)
非上場株式	145	145
関係会社株式	14	14
合計	159	159

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	32,398	-	-	-
受取手形及び売掛金	24,331	-	-	-
合計	56,729	-	-	-

当連結会計年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	33,697	-	-	-
受取手形及び売掛金	27,071	-	-	-
合計	60,769	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	20,085	-	-	-	-	-
長期借入金	7,322	5,983	4,583	3,295	1,642	5,293
合計	27,407	5,983	4,583	3,295	1,642	5,293

当連結会計年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	19,630	-	-	-	-	-
長期借入金	6,827	5,854	4,567	2,913	1,706	5,152
合計	26,457	5,854	4,567	2,913	1,706	5,152