有価証券報告書-第47期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は事業計画に照らし、必要に応じ短期資金及び長期資金を調達しております。調達資金については銀行借入による方針です。デリバティブは借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、当社の与信管理規程に従い、取引先の信用状況を把握する体制をとっております。投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日です。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。金利は、状況に応じて主として固定金利を採用しております。
(3)信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権のうち41.0%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	650,285	650,285	-
(2)受取手形	62,695	62,695	-
(3)売掛金	1,364,262	1,364,262	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	160,377	160,377	-
(5)破産更生債権等 貸倒引当金(*1)	376 △376
	-	-	-
資産計	2,237,621	2,237,621	-
(1)支払手形	235,201	235,201	-
(2)買掛金	365,396	365,396	-
(3)短期借入金	1,150,000	1,150,000	-
(4) 未払金	258,446	258,446	-
(5) 未払法人税等	24,565	24,565	-
(6) 預り金	2,482	2,482	-
(7)設備関係支払手形	25,896	25,896	-
(8) 長期借入金	3,461,800	3,502,177	△40,377
(9) 長期預り敷金保証金	27,708	25,034	2,673
負債計	5,551,497	5,589,201	△37,703

(*1)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	758,107	758,107	-
(2)受取手形	63,863	63,863	-
(3)売掛金	1,239,601	1,239,601	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	148,367	148,367	-
(5)破産更生債権等 貸倒引当金(*1)	3,669 △3,669
	-	-	-
資産計	2,209,939	2,209,939	-
(1)支払手形	241,260	241,260	-
(2)買掛金	370,456	370,456	-
(3)短期借入金	1,130,000	1,130,000	-
(4) 未払金	199,234	199,234	-
(5) 未払法人税等	11,632	11,632	-
(6) 預り金	2,355	2,355	-
(7)設備関係支払手形	35,484	35,484	-
(8) 長期借入金	3,369,300	3,398,795	△29,495
(9) 長期預り敷金保証金	30,798	27,789	3,009
負債計	5,390,520	5,417,007	△26,486

(*1)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する貸借対照表計上額と取得原価との差額は、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)破産更生債権等
これらの時価の算定は、回収見込額等に基づいて貸倒引当金を算定しており、時価は貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等、(6)預り金、(7)設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(9)長期預り敷金保証金
この時価は、元金を賃貸借契約物件の償還期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	109,617	109,617
関係会社株式	52,000	52,000
出資金	10	10

非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
また、関係会社株式、出資金については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	650,285	-	-	-
受取手形	62,695	-	-	-
売掛金	1,364,262	-	-	-
合計	2,077,243	-	-	-

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	758,107	-	-	-
受取手形	63,863	-	-	-
売掛金	1,239,601	-	-	-
合計	2,061,572	-	-	-

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
4. 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,150,000	-	-	-	-	-
長期借入金	430,800	245,800	240,800	240,800	155,800	2,147,800
合計	1,580,800	245,800	240,800	240,800	155,800	2,147,800

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,130,000	-	-	-	-	-
長期借入金	339,200	334,200	317,300	215,800	145,800	2,017,000
合計	1,469,200	334,200	317,300	215,800	145,800	2,017,000