有価証券報告書-第50期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は事業計画に照らし、必要に応じ短期資金及び長期資金を調達しております。調達資金については主に銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、当社の与信管理規程に従い、取引先の信用状況を把握する体制をとっております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクについては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、1年以内の支払期日です。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、金利は、状況に応じて主として固定金利を採用しております。これらの営業債務及び金銭債務は、流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持等により管理しております。
(3)信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権のうち39.9%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	620,892	620,892	-
(2)受取手形	60,666	60,666	-
(3)売掛金	1,369,024	1,369,024	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	195,262	195,262	-
資産計	2,245,846	2,245,846	-
(1)支払手形	272,397	272,397	-
(2)買掛金	382,821	382,821	-
(3)短期借入金	980,000	980,000	-
(4) 長期借入金	2,829,900	2,855,114	△25,214
負債計	4,465,118	4,490,333	△25,214

当事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	484,957	484,957	-
(2)受取手形	52,437	52,437	-
(3)売掛金	1,405,250	1,405,250	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	269,560	269,560	-
資産計	2,212,205	2,212,205	-
(1)支払手形	285,398	285,398	-
(2)買掛金	418,450	418,450	-
(3)未払金	449,435	449,435	-
(4)短期借入金	830,000	830,000	-
(5) 長期借入金	2,667,600	2,681,298	△13,698
負債計	4,650,885	4,664,583	△13,698

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する貸借対照表計上額と取得原価との差額は、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(関係会社長期借入金及び1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	107,101	107,101
関係会社株式	52,000	52,000

非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
また、関係会社株式については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	620,892	-	-	-
受取手形	60,666	-	-	-
売掛金	1,369,024	-	-	-
合計	2,050,583	-	-	-

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	484,957	-	-	-
受取手形	52,437	-	-	-
売掛金	1,405,250	-	-	-
合計	1,942,645	-	-	-

4. 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	980,000	-	-	-	-	-
長期借入金	437,300	235,800	190,800	190,800	201,200	1,430,000
関係会社長期借入金	-	36,000	36,000	36,000	36,000	-
合計	1,417,300	271,800	226,800	226,800	237,200	1,430,000

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	830,000	-	-	-	-	-
長期借入金	285,800	240,800	215,800	175,800	25,400	1,430,000
関係会社長期借入金	36,000	72,000	72,000	72,000	36,000	6,000
合計	1,151,800	312,800	287,800	247,800	61,400	1,436,000