繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和3年12月31日)		当事業年度(令和4年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損否認	33百万円		23百万円
退職給付引当金繰入限度超過額	88		86
会社分割による再評価に係る繰延税金資産の承継	685		685
繰越欠損金	4		1
繰延税金負債との相殺	△59		△97
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△2,338		△2,395
繰延税金資産との相殺	59		97
繰延税金負債の純額	△2,278		△2,297

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/12/24 10:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和3年12月31日)		当連結会計年度(令和4年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損否認	86百万円		85百万円
退職給付に係る負債	396		385
会社分割による再評価に係る繰延税金資産の承継	699		699
繰越欠損金	60		73
繰延税金負債との相殺	△218		△194
繰延税金資産の純額	23		73
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△4,526		△4,583
繰延税金資産との相殺	218		194
繰延税金負債の純額	△4,308		△4,389

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/12/24 10:39