繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和5年12月31日)		当事業年度(令和6年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損否認	41百万円		45百万円
退職給付引当金繰入限度超過額	88		58
会社分割による再評価に係る繰延税金資産の承継	685		685
繰越欠損金	0		-
繰延税金負債との相殺	△133		△120
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△2,482		△2,573
繰延税金資産との相殺	133		120
繰延税金負債の純額	△2,349		△2,452

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/12/24 10:48

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和5年12月31日)		当連結会計年度(令和6年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損否認	84百万円		85百万円
退職給付に係る負債	361		287
会社分割による再評価に係る繰延税金資産の承継	699		697
繰越欠損金	87		114
繰延税金負債との相殺	△424		△333
繰延税金資産の純額	117		106
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△4,676		△4,511
繰延税金資産との相殺	424		333
繰延税金負債の純額	△4,252		△4,177

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/12/24 10:48