繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和5年12月31日)		当事業年度(令和6年12月31日)
繰延税金資産合計	133		120
繰延税金負債との相殺	△133		△120
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
会社分割による再評価に係る繰延税金負債の承継	△2,285		△2,285
その他	△197		△287
繰延税金資産との相殺	133		120
繰延税金負債の純額	△2,349		△2,452

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/12/24 10:48

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和5年12月31日)		当連結会計年度(令和6年12月31日)
繰延税金資産合計	542		440
繰延税金負債との相殺	△424		△333
繰延税金資産の純額	117		106
繰延税金負債
会社分割による再評価に係る繰延税金負債の承継	△4,473		△4,223
その他	△203		△288
繰延税金資産との相殺	424		333
繰延税金負債の純額	△4,252		△4,177

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/12/24 10:48

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定負債)
当連結会計年度末の固定負債の残高は、12,502百万円(前連結会計年度末は、12,789百万円)となり、286百万円の減少となりました。その主な要因は、退職給付に係る負債および繰延税金負債等の減少によるものであり
ます。

2025/12/24 10:48