転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書	事業年度(第78期)	自 2020年3月1日至 2021年2月28日	2021年5月28日関東財務局長に提出
(4)臨時報告書	企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。		2021年6月2日関東財務局長に提出
(5)有価証券届出書(参照方式)及びその添付書類	第三者割当による第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行に基づく有価証券届出書であります。		2021年11月26日関東財務局長に提出

2022/05/27 13:04

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

当社は、会社法に基づき新株予約権付社債を発行しております。
第三者割当による第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行(2021年12月15日発行)

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#3 社債明細表、連結財務諸表（連結）

(注)1 新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄	第1回無担保転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価格(円)	1,135
発行価額の総額(百万円)	553
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2021年12月16日至 2023年3月30日

(注) 各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
2 連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

これを支える資金といたしまして、金融機関より68億円の資金調達を行っております。
なお、当連結会計年度末における借入金、転換社債型新株予約権付社債及びリース債務を含む有利子負債残高は77億5千7百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は162億8千7百万円となっております。
(4)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

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#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されています。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、6ヶ月以内の支払期日であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。借入金の使途は、運転資金及び設備投資資金であり、償還日は最長で決算日後9年9ヶ月であります。さらに転換社債型新株予約権付社債は、割当先と当社との関係強化及び協業機会の模索を検討することを目的としております。なお、当該社債は流動性リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、将来の為替変動によるリスク回避を目的としており、リスクヘッジ以外のデリバティブ取引は行わない方針であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性評価の方法等については、前述の連結財務諸表の作成のための基本となる重要な事項に関する注記「4.会計方針に関する事項 ⑹重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。

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