有価証券報告書-第109期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役監査については、常勤監査役と非常勤監査役の2名で構成されており、監査公認会計士等と連携のなかで、主として常勤監査役が監査方針及び監査計画に基づき取締役会その他の重要な会議に出席する他、取締役等からの営業の報告を聴取し、重要な決裁書類を閲覧し、各部署において業務及び財産の状況を調査し、必要に応じて子会社から営業報告を求めている。非常勤監査役は、定例取締役会6回中1回出席し、豊富な経験と幅広い知見を活かし、適宜発言を行っている。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、独立した内部監査部門は設けていないが、当社の職務権限規定に基づき、各部門の業務処理の結果が財務諸表に反映していることの確認を管理部(2名)が実施している。
③ 会計監査の状況
a.公認会計士事務所の名称
宇野公認会計士事務所
b.業務を執行した公認会計士の氏名
公認会計士 宇野昭秀
(注) 継続監査年数は7年以内であるため記載を省略している。
c.監査証明の審査体制
監査意見表明のための審査については、外部の公認会計士に委託している。
d.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 2名
e.監査公認会計士等の選定方針と理由
公認会計士としての経験と知識の他、当社に対する見識独立性、管理体制、監査費用などを総合的に勘案の上、決定している。
f.監査役による監査公認会計士等の評価
当社の監査役は、監査公認会計士等に対して評価を行っている。この評価については、独立性、品質管理の状況、職務遂行体制は適切と判断している。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	9,600	-	9,600	-
連結子会社	-	-	-	-
計	9,600	-	9,600	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はない。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はない。
d. 監査報酬の決定方針
該当事項はないが、規模・監査日数等を勘案したうえ定めている。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社は監査役会を設置していないため、記載を省略している。