支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理しております。なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年12月31日)	当連結会計年度(平成26年12月31日)
受取手形及び売掛金	15百万円	18百万円
支払手形及び買掛金	22	16
流動負債(その他)	2	-

2015/03/27 16:17

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 負債
負債につきましては、主な変動として、長期借入金の増加や支払手形及び買掛金の増加などにより、前連結会計年度に比べ9億6千4百万円増加し、107億1千6百万円となりました。
③ 純資産

2015/03/27 16:17

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

敷金は、主に賃借物件に係る預託であり、預入先の信用リスクが存在します。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、一部外貨建ての営業債務は為替リスクに晒されておりますが、先物為替予約によるヘッジを行っております。
借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。

2015/03/27 16:17