固定資産圧縮積立金

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年11月30日)	当事業年度(2021年11月30日)
その他有価証券評価差額金	187,200	278,012
固定資産圧縮積立金	11,074	9,577
繰延税金負債合計	198,274	287,590

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/02/25 13:29

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年11月30日)	当連結会計年度(2021年11月30日)
全面時価評価法による評価差額	202,973	174,430
固定資産圧縮積立金	13,354	42,444
その他	45,981	50,536

(注)評価性引当額が16,361千円増加しております。この増加の主な要因は、たな卸資産に係る評価性引当額が26,581千円増加したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/02/25 13:29