有価証券報告書-第81期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

【提出】
2021/06/29 9:24
【資料】
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【項目】
131項目

金融商品関係

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に印刷事業を行うための設備投資計画等に照らして、銀行借入により資金調達しております。また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクの影響を受けております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクを受ける懸念があります。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが6か月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、借入期間は最長で10年以内であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社は、当社の債権管理規程に従い、営業債権について、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社と同様の管理を行っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、担当部署において時価を定期的に把握し、発行体の財務状況等を検討しております。
③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新し、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には一定の前提条件等により合理的に算定された価額が含まれているため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2 参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
連結貸借対照表計上額 (千円)時価(千円)差額(千円)
(1)現金及び預金936,887936,887-
(2)受取手形及び売掛金2,476,7392,476,739-
(3)電子記録債権85,58185,581-
(4)投資有価証券
その他有価証券
197,729197,729-
資産計3,696,9373,696,937-
(1)支払手形及び買掛金1,238,7601,238,760-
(2)電子記録債務2,982,6812,982,681-
(3)短期借入金230,000230,000-
(4)長期借入金
(1年内を含む)
2,382,2502,379,625△2,624
負債計6,833,6926,831,068△2,624

当連結会計年度(2021年3月31日)
連結貸借対照表計上額 (千円)時価(千円)差額(千円)
(1)現金及び預金1,046,5471,046,547-
(2)受取手形及び売掛金2,355,4662,355,466-
(3)電子記録債権238,967238,967-
(4)投資有価証券
その他有価証券
243,028243,028-
資産計3,884,0093,884,009-
(1)支払手形及び買掛金1,178,6881,178,688-
(2)電子記録債務2,520,7752,520,775-
(3)短期借入金830,000830,000-
(4)長期借入金
(1年内を含む)
1,891,7501,864,069△27,680
負債計6,421,2136,393,533△27,680

(注) 1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、時価等に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
区分前連結会計年度
(2020年3月31日)
当連結会計年度
(2021年3月31日)
非上場株式2,8022,800

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
5年以内
(千円)
5年超
10年以内
(千円)
10年超
(千円)
現金及び預金930,165---
受取手形及び売掛金2,476,739---
電子記録債権85,581---
合計3,492,486---

当連結会計年度(2021年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
5年以内
(千円)
5年超
10年以内
(千円)
10年超
(千円)
現金及び預金1,041,447---
受取手形及び売掛金2,355,466---
電子記録債権238,967---
合計3,635,880---

4 借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
2年以内
(千円)
2年超
3年以内
(千円)
3年超
4年以内
(千円)
4年超
5年以内
(千円)
5年超
(千円)
短期借入金230,000-----
長期借入金702,500516,250440,000330,000205,000188,500
合計932,500516,250440,000330,000205,000188,500

当連結会計年度(2021年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
2年以内
(千円)
2年超
3年以内
(千円)
3年超
4年以内
(千円)
4年超
5年以内
(千円)
5年超
(千円)
短期借入金830,000-----
長期借入金548,250472,000478,000205,000130,00058,500
合計1,378,250472,000478,000205,000130,00058,500