(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に不織布および紙の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金ならびに電子記録債権は、営業活動に伴い生じたものであり、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主として長期投資目的および業務上の関係を有する企業の株式ならびに投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、営業活動に伴い生じたものであり、そのほとんどが4か月以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資等に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で9年後であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、与信管理規程に沿って取引相手ごとに期日および残高を管理するとともに、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、毎年与信情報を更新することにより、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、四半期ごとに時価や発行体の財政状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
資金繰り計画を作成し、適時に更新するとともに、手許流動性を継続して維持することにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,829,361	2,829,361	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,103,772
貸倒引当金(※1)	△3,450
	3,100,321	3,100,321	―
(3) 電子記録債権	1,552,898	1,552,898	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	218,977	218,977	―
資産計	7,701,558	7,701,558	―
(1) 支払手形及び買掛金	2,914,121	2,914,121	―
(2) 未払金	268,130	268,130	―
(3) 未払法人税等	101,606	101,606	―
(4) 設備関係支払手形	20,920	20,920	―
(5) 長期借入金(※2)	2,408,519	2,412,508	3,989
負債計	5,713,298	5,717,287	3,989

※1 受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 1年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金を含めております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,452,236	3,452,236	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,686,558
貸倒引当金(※1)	△3,450
	2,683,107	2,683,107	―
(3) 電子記録債権	1,757,246	1,757,246	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	235,290	235,290	―
資産計	8,127,880	8,127,880	―
(1) 支払手形及び買掛金	2,557,208	2,557,208	―
(2) 未払金	295,990	295,990	―
(3) 未払法人税等	72,382	72,382	―
(4) 設備関係支払手形	647,890	647,890	―
(5) 長期借入金(※2)	3,222,637	3,220,490	△2,146
負債計	6,796,109	6,793,963	△2,146

※1 受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 1年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金を含めております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
株式は取引所の価格によっており、投資信託は公表されている基準価格によっております。
保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
非上場株式	0	0

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、(4)投資有価証券には含めておりません。
3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,828,714	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,103,772	―	―	―
電子記録債権	1,552,898	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
投資信託	―	11,583	―	―
合計	7,485,385	11,583	―	―

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,451,712	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,686,558	―	―	―
電子記録債権	1,757,246	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
投資信託	―	11,328	―	―
合計	7,895,516	11,328	―	―

4 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	485,882	489,216	393,025	273,456	260,160	506,780
合計	485,882	489,216	393,025	273,456	260,160	506,780

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	626,176	529,985	410,416	397,120	397,120	861,820
合計	626,176	529,985	410,416	397,120	397,120	861,820