営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ1,110百万円減少し、当連結会計年度末には11,478百万円(前年同期比△8.8%)となった。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は3,147百万円(前年同期比+1,227.6%)となった。主な内訳は、税金等調整前当期純利益1,007百万円、減価償却費2,016百万円、売上債権の増減額256百万円、法人税等の支払額又は還付額△499百万円などである。

2022/06/30 15:18

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「減損損失」及び「投資有価証券評価損益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとした。また、前連結会計年度において、独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「役員賞与引当金の増減額」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示している。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
これらの結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「役員賞与引当金の増減額」に表示していた△4百万円及び「その他」に表示していた△509百万円は、「減損損失」7百万円、「投資有価証券評価損益」20百万円、「その他」△542百万円として組み替えている。

2022/06/30 15:18