半期報告書-第90期(2025/04/01-2026/03/31)

(重要な後発事象)
(第三者割当によるE種優先株式及び第28回新株予約権の発行、並びに資本金及び資本準備金の額の減少)
当社は、2025年9月30日開催の臨時株主総会において、第三者割当によるE種優先株式及び第28回新株予約権の発行を決議し、2025年10月3日に発行、同日発行価額の払込みが完了いたしました。これに伴い、資本金及び資本準備金の額の減少についても完了しております。
Ⅰ.第三者割当について
1.E種優先株式

①払込期日	2025年10月3日
②発行新株式数	E種優先株式1,500株
③発行価額	1株につき1,000,000円
④調達資金の額	1,500,000,000円
⑤発行価額のうち資本へ組み入れる額	750,000,000円
⑥募集又は割当方法	第三者割当の方法により、GP上場企業出資投資事業有限責任組合に、全てのE種優先株式を割当てます。
⑦普通株式の転換価額	83円
⑧資金の使途	新規出店投資、生産性向上投資、C種優先株式の一部償還及び事業拡大のためのM&Aに充当する予定です。

2.第28回新株予約権

①割当日	2025年10月3日
②発行新株予約権数	181,000個
③発行価額	総額12,670,000円(新株予約権1個につき金70円)
④当該発行による潜在株式数	潜在株式数:18,100,000株(新株予約権1個につき100株)
⑤調達資金の額	1,514,970,000円(注) (内訳) 新株予約権発行分12,670,000円 新株予約権行使分1,502,300,000円
⑥新株予約権の行使により株式を発行す る場合の資本組入額	会社計算規則第17条に従い算出される資本金等増加限度額に0.5を乗じた額
⑦行使価額	83円
⑧募集又は割当方法	第三者割当の方法によります。
⑨割当先	GP上場企業出資投資事業有限責任組合
⑩資金の使途	事業拡大のためのM&Aに充当する予定です。

(注)本新株予約権の払込金額の総額に、本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額の合計額を合算した金額となります。なお、本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額の合計額は、全ての本新株予約権が行使されたと仮定した場合の金額であります。行使価額が調整された場合には、資金調達の額は減少します。また、本新株予約権の行使期間内に行使が行われない場合及び当社が取得した本新株予約権を消却した場合には、資金調達の額は減少します。

Ⅱ.資本金等の額の減少について
1.本資本金等の額の減少
今後の機動的かつ柔軟な資本政策に備えるため、資本金の額及び資本準備金の額を減少し、分配可能額を構成するその他資本剰余金へ振り替えを実施しております。
2.本資本金等の額の減少の要領
(1)減少すべき資本金の額
本優先株式第三者割当後の資本金の額850,000,000円を750,000,000円減少して、100,000,000円としております。
(2)減少すべき資本準備金の額
本優先株式第三者割当後の資本準備金の額775,000,000円を750,000,000円減少して、25,000,000円としております。
(3)資本金の額及び資本準備金の額の減少の方法
会社法第447条第3項の規定により読み替えて適用する同条第1項及び第448条第3項の規定により読み替えて適用する同条第1項に基づき、資本金の額及び資本準備金の額の減少を、上記のとおり行ったうえで、それぞれの全額をその他資本剰余金に振り替えております。
(C種優先株式の一部取得)
当社は、2025年8月12日開催の取締役会において、当社定款11条の6(金銭を対価とする取得条項)の規定に基づき、2025年8月12日適時開示情報「第三者割当によるE種優先株式及び第28回新株予約権の発行、定款の一部変更、並びに資本金及び資本準備金の額の減少に関するお知らせ」に記載のE種優先株式の発行に係る払込みがなされることを条件として、当社発行のC種優先株式の一部を取得することを決議し、2025年10月3日に取得が完了しております。
1.取得を行う理由
当社は、2021年5月20日に、新型コロナウイルス感染症拡大による厳しい経営環境下において、財務体質の抜本的な改善と事業・キャッシュフローの正常化を図るため、総額15億円のC種優先株式を発行いたしました。
当社グループは、2021年4月20日公表の「事業再生ADR手続の成立及び債務の株式化等の金融支援に関するお知らせ」に記載の事業再生計画の下、収益体質の強化と財務体質の抜本的な改善に取組み、新たな資金調達の見通しも確保できております。こうした状況を踏まえ、今後の財務体質の安定化を目的に、優先配当負担の軽減を図るため、C種優先株式の一部取得を実施しております。
2.取得に係る事項の内容

①取得する株式の種類	C種優先株式
②取得する株式の総数	750株(注1)
③株式の取得の対価	金銭
④1株当たりの取得価額	1,049,572円35銭(注2)
⑤株式の取得価額	787,179,263円
⑥取得日	2025年10月3日

(注1)C種優先株式の発行済株式数は1,500株であり、取得後の未取得株式数は750株となります。
(注2)上記取得価額は当社定款11条の6の定めに基づき計算しております。