区分	前連結会計年度	当連結会計年度	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,167	5,459	292
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,798	△4,760	1,038
フリー・キャッシュ・フロー	△631	699	1,330

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、19,093百万円と前連結会計年度末と比べ2,578百万円の減少となりました。各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、5,459百万円の資金増加(前連結会計年度は5,167百万円の増加)となりました。主な増減は、税金等調整前当期純利益の計上6,705百万円、減価償却費の計上2,333百万円、のれん償却額の計上818百万円、法人税等の支払額4,871百万円などによるものです。

2023/12/22 14:13

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「有形及び無形固定資産の取得による支出」に含めておりました「補助金の受取額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「有形及び無形固定資産の取得による支出」に表示していた△2,958百万円は、「有形及び無形固定資産の取得による支出」△3,313百万円、「補助金の受取額」354百万円として組み替えております。

2023/12/22 14:13