繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4百万円		4百万円
繰延税金負債合計	442		327
繰延税金資産(負債)の純額	△301		△272

(注)当事業年度において評価性引当額に重要な変動が生じた理由は、主に繰越欠損金の使用により減少したためであります。

2025/06/24 15:42

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	54百万円		68百万円
繰延税金負債合計	586		986
繰延税金資産の純額	△230		△545

(注)1.当連結会計年度において評価性引当額に重要な変動が生じた理由は、主に繰越欠損金の使用により減少したためであります。

2025/06/24 15:42

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

営業外収益は、受取配当金の増加などにより、前期と比べ21百万円増加し1億61百万円(前期比15.5%増)となりました。営業外費用は、前期と比べ7百万円減少し49百万円(前期比14.0%減)となりました。この結果、経常利益は前期と比べ1億29百万円減少し9億32百万円(前期比12.2%減)となりました。
特別利益は、賃貸設備の売却等による固定資産売却益2億2百万円や補助金収入85百万円を計上したため、前期と比べ2億24百万円増加し3億円(前期比297.8%増)となりました。特別損失は、固定資産圧縮損85百万円、海外子会社のPROCESS LAB.MICRON VIETNAM CO.,LTD.(所在国:ベトナム社会主義共和国)にて減損損失41百万円と貸倒引当金繰入額49百万円を計上したため、前期に比べ1億68百万円増加し、1億78百万円(前期は10百万円)となりました。法人税等合計は、繰延税金資産の増加等により前期と比べ87百万円減少し、1億96百万円(前期比30.8%減)となりました。この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、前期と比べ10百万円増加し8億51百万円(前期比1.3%増)となりました。
b. 経営成績等に重要な影響を与えた要因

2025/06/24 15:42

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/24 15:42