有価証券報告書-第47期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、合理的な理由がある場合を除いて、原則として安全性の高い金融資産(複
合金融商品を含む)で余剰資金を運用し、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達につい
ては、運転資金及び少額の設備投資資金に関しては主に自己資金で賄う方針であり、多額の設備投資資金に
関しては銀行借入により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、当社与信限度管理規則に基づき、顧客の債権残高を随時把握することを通じてリスクの軽減を図っておりま
す。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握することにより管理
を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金並びに未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日
であります。これらの営業債務は、その決済時において流動性リスクに晒されております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金
調達であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。
営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次に資金繰表を作成するなどの方
法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が
含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

		貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	702,526	702,526	-
(2)	受取手形	170,451	170,451	-
(3)	売掛金	198,930	198,930	-
(4)	投資有価証券	453,629	453,629	-
資産計		1,525,537	1,525,537	-
(1)	支払手形	138,769	138,769	-
(2)	買掛金	55,933	55,933	-
(3)	短期借入金	10,000	10,000	-
(4)	未払金	14,677	14,677	-
(5)	未払法人税等	48,497	48,497	-
(6)	長期借入金(1年内返済予定のものを含む)	102,551	102,713	△162
負債計		370,429	370,591	△162

当事業年度(平成26年3月31日)

		貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	708,108	708,108	-
(2)	受取手形	158,685	158,685	-
(3)	売掛金	247,557	247,557	-
(4)	投資有価証券	466,606	466,606	-
資産計		1,580,957	1,580,957	-
(1)	支払手形	124,459	124,459	-
(2)	買掛金	68,656	68,656	-
(3)	短期借入金	10,000	10,000	-
(4)	未払金	59,802	59,802	-
(5)	未払法人税等	39,153	39,153	-
(6)	長期借入金(1年内返済予定のものを含む)	179,144	179,524	380
負債計		481,215	481,595	380

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関
等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項
「有価証券関係」をご参照下さい。
なお、複合金融商品について、組込デリバティブを合理的に区分して測定することができない場合には、当
該複合金融商品全体を時価評価し、評価差額を当期の損益に計上しております。
負債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(6)長期借入金(1年内返済予定のものを含む)
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算
定しております。
(注)2.金銭債権及び満期のある投資有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	699,432	-	-	-
受取手形	170,451	-	-	-
売掛金	198,930	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債	-	82,353	50,706	50,000
合 計	1,068,814	82,353	50,706	50,000

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	707,081	-	-	-
受取手形	158,685	-	-	-
売掛金	247,557	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債	-	154,295	49,057	50,000
合 計	1,113,323	154,295	49,057	50,000

(注)3.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	28,995	25,992	16,849	11,496	9,996	9,223
合計	38,995	25,992	16,849	11,496	9,996	9,223

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	42,036	42,036	37,536	36,036	21,500	-
合計	52,036	42,036	37,536	36,036	21,500	-