有価証券報告書-第51期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、合理的な理由がある場合を除いて、原則として安全性の高い金融資産(複
合金融商品を含む)で余剰資金を運用し、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達につい
ては、運転資金及び少額の設備投資資金に関しては主に自己資金で賄う方針であり、多額の設備投資資金に
関しては銀行借入により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、当社与信限度管理規則に基づき、顧客の債権残高を随時把握することを通じてリスクの軽減を図っておりま
す。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握することにより管理
を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金並びに未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日
であります。これらの営業債務は、その決済時において流動性リスクに晒されております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金
調達であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。
営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次に資金繰表を作成するなどの方
法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が
含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成29年3月31日)

		貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	1,101,851	1,101,851	-
(2)	受取手形	167,909	167,909	-
(3)	売掛金	189,435	189,435	-
(4)	未収還付法人税等	2,982	2,982	-
(5)	投資有価証券	276,441	276,441	-
資産計		1,738,620	1,738,620	-
(1)	支払手形	130,615	130,615	-
(2)	買掛金	44,443	44,443	-
(3)	短期借入金	10,000	10,000	-
(4)	未払金	20,871	20,871	-
(5)	未払法人税等	2,057	2,057	-
(6)	長期借入金(1年内返済予定のものを含む)	134,865	134,843	△21
負債計		342,851	342,830	△21

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等か
ら提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定のものを含む)
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定し
ております。
当事業年度(平成30年3月31日)

		貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	1,275,238	1,275,238	-
(2)	受取手形	177,304	177,304	-
(3)	売掛金	186,150	186,150	-
(4)	投資有価証券	235,882	235,882	-
資産計		1,874,575	1,874,575	-
(1)	支払手形	117,329	117,329	-
(2)	買掛金	46,353	46,353	-
(3)	短期借入金	10,000	10,000	-
(4)	未払金	13,378	13,378	-
(5)	未払法人税等	30,791	30,791	-
(6)	長期借入金(1年内返済予定のものを含む)	173,181	173,696	515
負債計		391,033	391,548	515

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等か
ら提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定のものを含む)
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定し
ております。
(注)2.金銭債権及び満期のある投資有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,101,851	-	-	-
受取手形	167,909	-	-	-
売掛金	189,435	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債	-	148,007	-	80,958
合 計	1,459,196	148,007	-	80,958

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,275,238	-	-	-
受取手形	177,304	-	-	-
売掛金	186,150	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債	22,864	81,405	-	84,108
合 計	1,661,558	81,405	-	84,108

(注)3.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	43,529	35,812	26,825	19,348	9,351	-
合計	53,529	35,812	26,825	19,348	9,351	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	45,996	46,829	39,352	29,355	11,649	-
合計	55,996	46,829	39,352	29,355	11,649	-