有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、主に総合印刷事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。
一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について、財務部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2を参照ください)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	14,095,497	14,095,497	―
(2) 受取手形及び売掛金	7,644,464	7,644,464	―
(3) 電子記録債権	1,549,341	1,549,341	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,001,099	1,001,099	―
資産計	24,290,401	24,290,401	―
(1) 支払手形及び買掛金	4,262,752	4,262,752	―
(2) 電子記録債務	4,689,242	4,689,242	―
(3) 短期借入金	450,000	450,000	―
(4) 長期借入金	12,277,841	12,279,016	1,175
(5) リース債務	4,584,070	4,731,850	147,780
負債計	26,263,906	26,412,862	148,956

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、受取手形及び売掛金、並びに電子記録債権の帳簿価額は、貸倒引当金を控除しております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、並びに(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金、及び(5) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	14,674,737	14,674,737	―
(2) 受取手形及び売掛金	8,004,563	8,004,563	―
(3) 電子記録債権	1,025,668	1,025,668	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,533,715	1,533,715	―
資産計	25,238,683	25,238,683	―
(1) 支払手形及び買掛金	5,116,539	5,116,539	―
(2) 電子記録債務	3,735,672	3,735,672	―
(3) 短期借入金	210,000	210,000	―
(4) 長期借入金	13,430,806	13,431,626	820
(5) リース債務	3,786,687	3,896,897	110,209
負債計	26,279,706	26,390,736	111,029

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、受取手形及び売掛金、並びに電子記録債権の帳簿価額は、貸倒引当金を控除しております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、並びに(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金、及び(5) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注) 2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	28,200	28,200

(注) これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注) 3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	14,095,497
受取手形及び売掛金	7,644,464
電子記録債権	1,549,341
投資有価証券
その他投資有価証券のうち満期があるもの	―
合計	23,289,302

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	14,674,737
受取手形及び売掛金	8,004,563
電子記録債権	1,025,668
投資有価証券
その他投資有価証券のうち満期があるもの	―
合計	23,704,968

(注) 4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

		1年超	2年超	3年超	4年超
	1年以内	2年以内	3年以内	4年以内	5年以内	5年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	450,000	―	―	―	―	―
長期借入金	4,262,560	3,380,802	2,441,412	1,563,562	562,697	66,808
リース債務	1,052,195	922,516	870,485	683,244	492,531	563,096
合計	5,764,755	4,303,318	3,311,897	2,246,806	1,055,228	629,904

当連結会計年度(2021年3月31日)

		1年超	2年超	3年超	4年超
	1年以内	2年以内	3年以内	4年以内	5年以内	5年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	210,000	―	―	―	―	―
長期借入金	4,625,142	3,685,752	2,807,102	1,773,437	517,177	22,196
リース債務	961,484	910,374	724,078	534,337	357,569	298,842
合計	5,796,626	4,596,126	3,531,180	2,307,774	874,746	321,038