繰延資産

有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(ハ)重要な繰延資産の処理方法
開業費については、5年にわたり毎期均等額を償却しております。

2021/06/29 13:35

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
税務上の繰越欠損金	20,333百万円	15,824百万円
繰延資産	3,855 〃	3,855 〃
退職給付引当金	32 〃	25 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の要因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。

2021/06/29 13:35

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
税務上の繰越欠損金(注)2	47,133	百万円	40,591	百万円
繰延資産	3,855	〃	3,855	〃
退職給付に係る負債	4,562	〃	4,235	〃

(注)1. 評価性引当額が7,124百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社連結納税グループにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が△6,636百万円減少したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/29 13:35