受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

のとおり満期手形および期末日確定期日決済分が期末残高より除かれております。

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
受取手形及び売掛金	3,765	百万円	4,772	百万円
支払手形及び買掛金	1,233		1,750

2022/03/30 15:34

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

新規製品の研究開発事業、輸送事業、商社事業などにより構成される当セグメントは、売上高は38億4千7百万円(前年度比5.9%増収)、営業損失は2億9千9百万円となりました。
財政状態につきましては、当社グループの当連結会計年度末の資産合計は、「受取手形及び売掛金」および「現金及び預金」が増加しましたため、前連結会計年度末に比べ171億2千2百万円、7.1%増加し、2,589億5千5百万円となりました。
負債合計は、「支払手形及び買掛金」が増加しましたため、前連結会計年度末に比べ81億5千2百万円、18.4%増加し、523億4千3百万円となりました。

2022/03/30 15:34

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形および売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、必要に応じて外貨建て営業債務をネットしたポジションについて外貨建て借入金によりヘッジしております。有価証券および投資有価証券は、主に譲渡性預金および業務に関連する株式で、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形および買掛金は、1年以内の支払期日です。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。借入金は、営業取引や設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、必要に応じてデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。

2022/03/30 15:34