流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)
合計	25,554	27,734
流動負債	16,890	18,910
非流動負債	8,664	8,823
合計	25,554	27,734

2026/07/31 15:36

#2 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	57,805	53,869
流動負債	7,443	7,392
非流動負債	50,362	46,477
合計	57,805	53,869

デリバティブ負債は純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に、その他は主に償却原価で測定する金融負債にそれぞれ分類しております。リース負債に係る情報は、「14.リース」をご参照ください。

2026/07/31 15:36

#3 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

取得日に取得した資産及び引き受けた負債は、以下のとおりであります。

	(単位:百万円)
資産合計	5,953
流動負債	357
非流動負債	23
負債合計	381

(注) 営業債権及びその他の債権は、契約上受け取るべき金額の総額である1,325百万円からなり、そのうち42百万円については取得日に回収不能と予想されております。
(5) 取得に伴い発生したのれん

2026/07/31 15:36

#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)(百万円)	当連結会計年度(2021年3月31日)(百万円)	平均利率(%)(注)1	返済期限
	(修正再表示後)
合計	326,445	343,559	-	-
流動負債	109,414	62,094	-	-
非流動負債	217,030	281,464	-	-

(注)1 「平均利率」は、借入金等の期末残高に対する表面金利の加重平均利率を記載しております。
(注)2 社債の発行条件の要約は以下のとおりであります。

2026/07/31 15:36

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

ヘッジ有効性評価の目的上、ヘッジ対象とヘッジ手段との間の経済的関係を判断するに当たっては、価値の変動に対して高度に相殺効果を有すると予想されるかどうかに基づいております。当社グループは、為替予約のうち、スポットレートの変動のみをヘッジ手段に指定し、ヘッジ対象とヘッジ手段の主要な条件は一致しておりますので、ヘッジ関係にその存続期間中に影響を与えると予想されるヘッジ非有効部分の主な発生原因は限定的であります。金利スワップ取引については、変動金利を固定化するために使用しており、ヘッジ対象とヘッジ手段の主要な条件は一致しておりますので、ヘッジ関係にその存続中に影響を与えると予想されるヘッジ非有効部分の主な発生原因は限定的であります。また、通貨スワップ契約は、外貨建借入金に係る為替リスクをヘッジ対象として指定し、通貨ベーシス・スプレッドを除いた部分をヘッジ手段として指定しております。為替予約等の公正価値変動のうちヘッジ手段指定から除外した部分に起因するものは純損益として認識しております。
なお、デリバティブの帳簿価額は、連結財政状態計算書上「その他の金融資産」又は「その他の金融負債」に計上された金額であり、満期までの期間が1年超の金額は非流動資産又は非流動負債に分類しております。
② ヘッジ手段として指定した項目に関する情報

2026/07/31 15:36

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	16	143,598		146,643
引当金	18	1,684		1,293
その他の流動負債	20	16,890		18,910
流動負債合計		287,593		248,394
非流動負債
社債及び借入金	17	217,030		281,464
繰延税金負債	15	7,685		4,978
その他の非流動負債	20	8,664		8,823
非流動負債合計		310,976		371,241

2026/07/31 15:36