#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ① 流動資産
当連結会計年度末における流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べて875百万円減(前期比5.2%減)の15,818百万円となりました。主な要因は、受取手形及び売掛金が161百万円増加、仕掛品が194百万円増加しましたが、製品が521百万円減少、有価証券が400百万円減少、原料及び貯蔵品が202百万円減少したこと等によるものであります。
② 固定資産
2016/06/24 9:34
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、販売先与信管理の必要があります。当該リスクに関しては、債権管理規程に従い、営業債権について営業部門及び企画部門が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、輸出業務等に伴って発生する外貨建ての営業債権や輸入業務等に伴って発生する外貨建ての仕入債務は、為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建ての債権債務のポジションを把握し、外貨建取引管理手順書に従い運用を行い、基本的には受取外貨による外貨支払をベースとして、必要に応じて外貨の円転及び外貨の購入等を行っております。
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
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