有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	24	百万円		22	百万円
退職給付引当金	641			673
未払費用	96			102
その他	54			75
繰延税金資産小計	815			874
評価性引当額	△4			-
繰延税金資産合計	811			874
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△81			△80
その他	-			-
繰延税金負債合計	△81			△80
繰延税金資産の純額	730			793

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.5			△7.0
税額控除	△3.9			△2.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-			-
その他	△0.6			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.2			21.1