受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当連結会計年度においては、連結子会社の決算日は金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	46,005千円	6,092千円
支払手形	211,148千円	23,590千円

2018/03/28 16:00

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態
<資産>資産合計は、34,134百万円(前連結会計年度末比3,843百万円増)となりました。主に、現金及び預金が1,054百万円、受取手形及び売掛金が1,530百万円、たな卸資産が727百万円、有形固定資産が304百万円それぞれ増加いたしました。
<負債>負債合計は、19,239百万円(前連結会計年度末比981百万円増)となりました。主に、支払手形及び買掛金877百万円、未払法人税等が339百万円それぞれ増加し、有利子負債が693百万円減少いたしました。

2018/03/28 16:00

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理事務手続に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎期把握する体制としております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、取引の都度リスク状況を勘案し、先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。これらについては、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

2018/03/28 16:00