有価証券報告書-第39期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、短期的な運転資金については、自己資金及び、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。また、デリバティブ取引は現在行っておりませんが、デリバティブを行う場合には、金利、為替の変動リスクを回避するための利用とし、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。また、投資有価証券は主に株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。営業債務である支払手形及び買掛金は、全て1年以内の支払期日であります。短期借入金は運転資金の調達であり、ファイナンスリース取引に係るリース債務は設備資金であります。金利は固定金利の為、金利の変動リスクはありません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権に係る顧客の信用リスクに関しては、売掛債権管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。投資有価証券に係る市場価格の変動リスクに関しましては、定期的に時価の把握を行い、また、市場価格の無い非上場株式は、定期的に財務状況の把握を行っております。また、資金の流動性リスクに関しましては、各部署からの報告に基づき、資金繰計画を作成するなどの方法で管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につきましては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもの、及び重要性が乏しいものは、次表には含めておりません。((注2)を参照下さい。)
前連結会計年度(平成27年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,525,493	2,525,493	-
(2)キャッシュマネジメントシステム預託金	500,000	500,000	-
(3)受取手形及び売掛金	4,338,295	4,338,295	-
(4)電子記録債権	191,995	191,995	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	113,422	113,422	-
資産 計	7,669,206	7,669,206	-
(1)支払手形及び買掛金	3,225,551	3,225,551	-
(2)短期借入金	333,142	333,142	-
(3)未払法人税等	90,831	90,831	-
負債 計	3,649,524	3,649,524	-

(注1) 金融商品の時価算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)キャッシュマネジメントシステム預託金、(3)受取手形及び売掛金、並びに(4)電子記録債権
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価につきましては、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、並びに(3)未払法人税等
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	34,200

上記につきましては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどが出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	2,525,493	-	-	-
キャッシュマネジメントシステム預託金	500,000	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,338,295	-	-	-
電子記録債権	191,995	-	-	-
合計	7,555,784	-	-	-

(注4) 短期借入金の連結決算日後の返済予定額

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
短期借入金	333,142	-	-	-
合計	333,142	-	-	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,218,005	3,218,005	-
(2)受取手形及び売掛金	4,147,308	4,147,308	-
(3)電子記録債権	104,066	104,066	-
(4)有価証券	500,000	500,000	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	102,068	102,068	-
資産 計	8,071,448	8,071,448	-
(1)支払手形及び買掛金	2,618,022	2,618,022	-
(2)短期借入金	366,573	366,573	-
(3)未払法人税等	148,597	148,597	-
負債 計	3,133,192	3,133,192	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券
有価証券は譲渡性預金であります。短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価につきましては、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、並びに(3)未払法人税等
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	34,200

上記につきましては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	3,218,005	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,147,308	-	-	-
電子記録債権	104,066	-	-	-
有価証券 譲渡性預金	500,000	-	-	-
合計	7,969,380	-	-	-

(注4) 短期借入金の連結決算日後の返済予定額

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
短期借入金	366,573	-	-	-
合計	366,573	-	-	-