繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

海外の関係会社の経営成績は、連結財務諸表作成のために円換算されております。換算時の為替レートにより、円換算後の価値が影響を受ける可能性があり、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 繰延税金資産の取崩しに係るリスク
当社グループは、将来の課税所得に関する予測・仮定に基づき、繰延税金資産の回収可能性の判断を行っておりますが、将来の課税所得の予測・仮定が変更され、繰延税金資産の一部ないしは全部が回収できないと判断された場合には繰延税金資産が減額され、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

2021/06/22 16:31

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	41	百万円	74	百万円
繰延税金資産の純額	628	百万円	653	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/22 16:31

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2	百万円	2	百万円
繰延税金負債合計	63	百万円	97	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	675	百万円	680	百万円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/22 16:31

#4 追加情報、財務諸表（連結）

会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定
当社は、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響を受けており、2021年から2022年にかけて徐々に正常化し回復していくものとの仮定して、有形固定資産の減損処理、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。なお、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の見積りには不確実性を伴うため、実際の結果はこれらの仮定と異なる場合があります。

2021/06/22 16:31

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定)
当社及び連結子会社は、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響を受けており、2021年から2022年にかけて徐々に正常化し回復していくものと仮定して、有形固定資産の減損処理、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。なお、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の見積りには不確実性を伴うため、実際の結果はこれらの仮定と異なる場合があります。

2021/06/22 16:31

#6 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/06/22 16:31