賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

	前事業年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)		当事業年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
人件費	913,098	〃	903,907	〃
賞与引当金繰入額	43,528	〃	41,296	〃
退職給付費用	47,600	〃	66,079	〃

2022/02/10 13:06

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法 (ただし、ヘッジ会計の要件を満たす金利スワップについては特例処理を採用)2022/02/10 13:06

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	3,585	9,770	-	13,355
賞与引当金	110,963	105,601	110,963	105,601

2022/02/10 13:06

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,289千円	31,680千円
たな卸資産評価損	66,304 〃	76,314 〃

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/02/10 13:06

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
退職給付に係る負債	274,696千円	145,979千円
賞与引当金	54,168 〃	49,581 〃
たな卸資産評価損	66,304 〃	76,314 〃

(注)1 評価性引当額が87,547千円増加しております。この増加の主な内容は、関係会社整理損失引当金に係る評価性引当額を109,710千円認識したことに伴うものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/02/10 13:06

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法(ただし、ヘッジ会計の要件を満たす金利スワップについては特例処理を採用)2022/02/10 13:06