- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
2023/08/14 13:10- #2 リース取引関係、連結財務諸表（連結）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
2023/08/14 13:10- #3 主な資産及び負債の内容（連結）
- 主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。2023/08/14 13:10 - #4 主要な非連結子会社の名称及び連結の範囲から除いた理由（連結）
- 連結子会社の名称等
非連結子会社
周和産業株式会社
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社は、小規模であり、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除いております。2023/08/14 13:10 - #5 事業用土地の再評価に関する注記（連結）
※5 土地再評価
土地の再評価に関する法律(1998年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(1998年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める路線価及び同条第3号に定める固定資産税評価額に奥行価格補正及び時点修正等を行って算出したほか、同条第5号に定める不動産鑑定士による鑑定評価に時点修正を行って算出しております。
2023/08/14 13:10- #6 会計方針に関する事項（連結）
- 価証券
その他有価証券
時価のあるもの…決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの…移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ
時価法を採用しております。
③ たな卸資産
月次移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法2023/08/14 13:10 - #7 割賦払いによる所有権留保資産の注記（連結）
※3 割賦払いにより所有権が留保されている資産及び対応する債務
① 割賦払いにより所有権が留保されている資産は次の通りであります。
2023/08/14 13:10- #8 固定資産売却益の注記（連結）
※3 固定
資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日) | 当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日) |
| 土地 | 11 | 0 |
| 投資その他の資産 その他 | 1 | - |
| 計 | 12 | 0 |
- #9 固定資産除却損の注記（連結）
※4 固定
資産除却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日) | 当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日) |
| 機械装置及び運搬具 | 9 | 0 |
| 有形固定資産 その他 | 0 | 0 |
| 計 | 13 | 0 |
- #10 担保に供している資産の注記（連結）
※2 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
2023/08/14 13:10- #11 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
(2)有形固定資産
2023/08/14 13:10- #12 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2023/08/14 13:10- #13 未適用の会計基準等、連結財務諸表（連結）
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
2023/08/14 13:10- #14 税効果会計関係、財務諸表（連結）
(税効果会計関係)
1 繰延税金
資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2020年12月31日) | 当事業年度(2021年12月31日) |
| 繰延税金資産 | | |
| 税務上の繰越欠損金 | 1,130百万円 | 1,118百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △36 | △47 |
| 繰延税金資産の純額 | 50 | 32 |
(注)上記の他、土地再評価に係る繰延税金負債があります(前事業年度2,576百万円、当事業年度2,574百万円)。
- #15 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
(税効果会計関係)
1.繰延税金
資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2020年12月31日) | | 当連結会計年度(2021年12月31日) |
| 繰延税金資産 | | | |
| 税務上の繰越欠損金(注)2 | 1,442百万円 | | 1,424百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △36 | | △47 |
| 繰延税金資産の純額 | 61 | | 64 |
(注)1.当連結会計年度末における評価性引当額は前連結会計年度に比較して93百万円減少しております。これは主として税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少22百万円、退職給付に係る債務に係る評価性引当額の減少24百万円、修繕引当金に係る評価性引当額の減少22百万円等によるものです。
- #16 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）
③ 物流改革と在庫削減プロジェクト
有利子負債圧縮策の柱となる、たな卸資産の削減につきましては、“脱重油”方針にも沿った原料貯蔵タンクそのものの削減や、流通倉庫活用・小口配送集約化等による製品在庫削減など、長年かけて作り上げてきた物流システムの改革と一体的に進めてまいります。
④ 配当の考え方
2023/08/14 13:10- #17 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、666百万円(前年同期は2,367百万円の支出)となりました。これは主として税金等調整前当期純利益473百万円、減価償却費986百万円、売上債権の増加額734百万円、たな卸資産の増加額2,218百万円、仕入債務の増加額1,911百万円等によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
2023/08/14 13:10- #18 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しております。
2023/08/14 13:10- #19 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）
(資産除去債務関係)
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
2023/08/14 13:10- #20 退職給付関係、連結財務諸表（連結）
② 退職給付債務及び年金
資産の期末残高と連結貸借対照表に記載された退職給付に係る負債の調整表
| 前連結会計年度(2020年12月31日) | 当連結会計年度(2021年12月31日) |
| 積立型制度の退職給付債務 | 1,376百万円 | 1,312百万円 |
| 年金資産 | △1,249 | △1,319 |
| 127 | △6 |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 9 | 8 |
| 連結貸借対照表に記載された負債と資産の純額 | 136 | 1 |
| 退職給付に係る負債 | 136 | 19 |
| 退職給付に係る資産 | - | △17 |
| 連結貸借対照表に記載された負債と資産の純額 | 136 | 1 |
③ 退職給付費用
- #21 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社は、小規模であり、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除いております。
2.持分法の適用に関する事項
2023/08/14 13:10- #22 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）
- 損損失 -百万円
② 有形固定資産及び無形固定資産 14,429百万円
(2)その他の情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損」の内容と同一であります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産(純額) 32百万円
(2)その他の情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2.繰延税金資産の回収可能性」の内容と同一であります。2023/08/14 13:10 - #23 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
損損失 -百万円
② 有形固定資産及び無形固定資産 15,446百万円
(2)その他の情報
2023/08/14 13:10- #24 重要な会計方針、財務諸表（連結）
(重要な会計方針)
1 資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
2023/08/14 13:10- #25 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
前連結会計年度(2020年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) |
| (2)投資有価証券その他有価証券 | 255 | 255 | - |
| 資産計 | 3,455 | 3,455 | - |
| (1)支払手形及び買掛金 | 1,221 | 1,221 | - |
(*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
- #26 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
(1株当たり情報)
| 前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日) | 当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日) |
| 1株当たり純資産額 | 368.64円 | 392.14円 |
| 1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△) | △145.77円 | 22.50円 |
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、前連結会計年度は1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、当連結会計年度は潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
