営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、連結財務諸表（連結）

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(4)、連結会計基準第44-5項(4)及び事業分離等会計基準第57-4項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載する方法に変更しております。
なお、当連結会計年度において、連結財務諸表及び1株当たり情報に与える影響額はありません。

2023/05/26 15:04

#2 業績等の概要

当連結会計年度のキャッシュ・フローについては、現金及び現金同等物(以下「資金」という。)が前連結会計年度末に比べ1億99百万円増加し、当連結会計年度末には、2億97百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は11億37百万円(前連結会計年度は7億16百万円の収入)となりました。これは、売上債権の増加4億77百万円等により資金が減少したものの、税金等調整前当期純利益が4億35百万円、減価償却費5億34百万円、仕入債務の増加6億13百万円等により資金が増加したことによるものです。

2023/05/26 15:04