受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末日残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	52百万円	-百万円
支払手形	49	-

2014/06/25 10:37

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(資産)
当連結会計年度末の資産の残高は、前連結会計年度末と比較して2,222百万円増加し、21,919百万円となりました。主な内容は、現金及び預金の増加88百万円、受取手形及び売掛金の増加103百万円、たな卸資産の増加268百万円、固定資産の増加1,687百万円であります。
(負債)

2014/06/25 10:37

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクについては、与信管理等を定めた社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。また、海外と取引を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、株式の時価及び発行体(取引先企業)の財務状況等は定期的に把握されております。

2014/06/25 10:37